半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年2月21日-令和3年2月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2020年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (2020年 8月20日現在)
1	期首元本額	8,313,617,766円	10,296,793,689円
	期中追加設定元本額	5,033,746,435円	4,535,820,099円
	期中一部解約元本額	3,050,570,512円	6,523,749,771円
2	受益権の総数	10,296,793,689口	8,308,864,017口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2020年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (2020年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		前計算期間末(2020年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	9,121,000	―	9,276,782	155,782
	カナダ・ドル	357,000	―	364,410	7,410
	オーストラリア・ドル	355,000	―	360,331	5,331
	イギリス・ポンド	1,187,000	―	1,200,662	13,662
	シンガポール・ドル	75,000	―	75,714	714
	スウェーデン・クローナ	50,000	―	50,413	413
	ノルウェー・クローネ	43,000	―	43,773	773
	デンマーク・クローネ	89,000	―	89,721	721
	メキシコ・ペソ	170,000	―	173,932	3,932
	ポーランド・ズロチ	107,000	―	108,054	1,054
	南アフリカ・ランド	107,000	―	108,638	1,638
	ユーロ	6,867,000	―	6,925,374	58,374
	売建
	アメリカ・ドル	5,275,613,655	―	5,391,190,305	△115,576,650
	カナダ・ドル	208,239,164	―	212,673,455	△4,434,291
	オーストラリア・ドル	208,578,654	―	211,069,596	△2,490,942
	イギリス・ポンド	685,203,962	―	694,328,499	△9,124,537
	シンガポール・ドル	44,573,091	―	44,494,085	79,006
	スウェーデン・クローナ	30,209,090	―	30,374,071	△164,981
	ノルウェー・クローネ	25,444,050	―	25,719,446	△275,396
	デンマーク・クローネ	52,307,244	―	52,402,348	△95,104
	メキシコ・ペソ	97,632,087	―	100,888,276	△3,256,189
	ポーランド・ズロチ	62,852,206	―	63,289,726	△437,520
	南アフリカ・ランド	64,264,009	―	64,175,402	88,607
	ユーロ	4,004,025,644	―	4,011,449,734	△7,424,090
	合 計	10,777,470,856	―	10,920,832,747	△142,862,283

		(単位:円)
		当中間計算期間末(2020年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,000,804,000	―	997,222,932	△3,581,068
	カナダ・ドル	41,923,000	―	41,894,768	△28,232
	オーストラリア・ドル	51,423,000	―	51,300,261	△122,739
	イギリス・ポンド	145,564,000	―	145,702,373	138,373
	シンガポール・ドル	9,772,000	―	9,747,541	△24,459
	スウェーデン・クローナ	7,476,000	―	7,449,566	△26,434
	ノルウェー・クローネ	4,217,000	―	4,196,914	△20,086
	デンマーク・クローネ	11,856,000	―	11,852,353	△3,647
	メキシコ・ペソ	16,564,000	―	16,596,101	32,101
	イスラエル・シェケル	8,701,636	―	8,665,260	△36,376
	ポーランド・ズロチ	15,340,000	―	15,357,522	17,522
	ユーロ	916,707,000	―	916,642,683	△64,317
	売建
	アメリカ・ドル	5,057,940,373	―	5,108,447,999	△50,507,626
	カナダ・ドル	213,618,761	―	217,784,035	△4,165,274
	オーストラリア・ドル	261,950,947	―	264,681,235	△2,730,288
	イギリス・ポンド	734,424,600	―	748,823,061	△14,398,461
	シンガポール・ドル	49,245,233	―	49,880,648	△635,415
	スウェーデン・クローナ	34,412,917	―	34,891,097	△478,180
	ノルウェー・クローネ	24,988,121	―	25,602,936	△614,815
	デンマーク・クローネ	58,793,384	―	59,683,689	△890,305
	メキシコ・ペソ	85,363,418	―	85,609,702	△246,284
	イスラエル・シェケル	44,072,438	―	44,479,590	△407,152
	ポーランド・ズロチ	69,441,957	―	70,592,109	△1,150,152
	南アフリカ・ランド	498	―	483	15
	ユーロ	4,637,077,069	―	4,708,484,838	△71,407,769
	合 計	13,501,677,352	―	13,645,589,696	△151,351,068

(注)1.時価の算定方法
(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2020年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (2020年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.0461	円	1.0807	円
(1万口当たり純資産額)	(10,461	円)	(10,807	円)

<参考>当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2020年 2月20日現在)	(2020年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		697,986,436	347,197,995
金銭信託		584,006	415,877
コール・ローン		238,292,886	95,216,526
国債証券		176,496,966,424	136,025,625,548
未収利息		1,265,355,099	861,942,317
前払費用		61,335,996	39,728,516
流動資産合計		178,760,520,847	137,370,126,779
資産合計		178,760,520,847	137,370,126,779
負債の部
流動負債
未払解約金		205,554,722	14,711,926
未払利息		657	260
その他未払費用		39	32
流動負債合計		205,555,418	14,712,218
負債合計		205,555,418	14,712,218
純資産の部
元本等
元本	1	73,334,845,875	54,831,105,911
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		105,220,119,554	82,524,308,650
元本等合計		178,554,965,429	137,355,414,561
純資産合計		178,554,965,429	137,355,414,561
負債純資産合計		178,760,520,847	137,370,126,779

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から、翌年2月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2020年 2月20日現在)	(2020年 8月20日現在)
1	期首元本額	64,007,469,031円	73,334,845,875円
	期中追加設定元本額	30,359,812,025円	7,612,081,727円
	期中一部解約元本額	21,032,435,181円	26,115,821,691円
	元本の内訳ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	6,291,104,333円	6,343,951,505円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	20,853,801円	25,424,115円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	763,843,839円	725,600,795円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	5,417,830,174円	4,545,830,252円
	外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	1,882,203,113円	1,470,108,327円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	2,943,162円	2,165,931円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	222,084,839円	191,182,570円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	82,574円	76,513円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	7,586,051円	6,513,437円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	3,234,093円	3,080,538円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	7,581,001,007円	6,807,626,532円
	外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	98,318,990円	96,926,996円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	2,756,436円	2,223,927円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	2,916,006,429円	2,619,173,608円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,360,263,266円	1,239,821,022円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	37,193,740円	29,567,211円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	968,304,960円	867,039,959円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	3,940,399,378円	3,562,496,443円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	1,090,922,090円	940,378,619円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	3,081,102,256円	2,698,999,610円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	93,891,388円	81,048,515円
	外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	148,430,810円	152,272,042円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	100,195,272円	96,022,233円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	57,189,023円	54,274,479円
	外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	5,387,130,583円	5,845,743,446円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	49,611,848円	43,269,877円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	585,825,671円	638,912,037円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	2,792,788円	2,525,010円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	2,279,440円	2,110,379円
	外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	17,394,564,903円	3,403,271,327円
	外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	106,385,803円	― 円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,026,672,004円	937,995,822円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,699,795,288円	1,679,091,975円
	外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	795,004,028円	682,572,805円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	32,704,740円	30,666,668円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	97,375,498円	34,238円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	394,501,692円	394,501,692円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	143,565,053円	276,760,687円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	83,959,379円	40,818円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン	63,005,172円	62,895,387円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	4,477,268,418円	3,644,761,758円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>	4,211,046,152円	3,989,358,697円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	2,260,911円	2,144,305円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	586,796,983円	539,746,749円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	87,955,166円	77,372,759円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	16,603,331円	15,524,296円
	計	73,334,845,875円	54,831,105,911円
2	受益権の総数	73,334,845,875口	54,831,105,911口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2020年 2月20日現在)	(2020年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2020年 2月20日現在)		(2020年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.4348	円	2.5051	円
(1万口当たり純資産額)	(24,348	円)	(25,051	円)