イーストスプリングUS投資適格債ファンド・為替ヘッジ付(年2回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

ファンドの目的
当ファンドは、主として米ドル建ての債券を主要投資対象とする投資信託証券に投資を行い、安定した収益の確保と信託財産の成長を目指して運用を行います。
※本書において、投資信託または外国投資信託の受益証券および投資法人または外国投資法人の投資証券を「投資信託証券」といいます。2026/07/21 9:01

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/21 9:01

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2026/07/21 9:01

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/21 9:01

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/07/21 9:01

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2016年5月10日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/07/21 9:01

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/07/21 9:01

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2016年 5月10日～2016年10月21日	0.0000
第2期	2016年10月22日～2017年 4月21日	0.0000
第3期	2017年 4月22日～2017年10月23日	0.0000
第4期	2017年10月24日～2018年 4月23日	0.0000
第5期	2018年 4月24日～2018年10月22日	0.0000
第6期	2018年10月23日～2019年 4月22日	0.0000
第7期	2019年 4月23日～2019年10月21日	0.0000
第8期	2019年10月22日～2020年 4月21日	0.0000
第9期	2020年 4月22日～2020年10月21日	0.0000
第10期	2020年10月22日～2021年 4月21日	0.0000
第11期	2021年 4月22日～2021年10月21日	0.0000
第12期	2021年10月22日～2022年 4月21日	0.0000
第13期	2022年 4月22日～2022年10月21日	0.0000
第14期	2022年10月22日～2023年 4月21日	0.0000
第15期	2023年 4月22日～2023年10月23日	0.0000
第16期	2023年10月24日～2024年 4月22日	0.0000
第17期	2024年 4月23日～2024年10月21日	0.0000
第18期	2024年10月22日～2025年 4月21日	0.0000
第19期	2025年 4月22日～2025年10月21日	0.0000
第20期	2025年10月22日～2026年 4月21日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2016年 5月10日～2016年10月21日0.0000第2期2016年10月22日～2017年 4月21日0.0000第3期2017年 4月22日～2017年10月23日0.0000第4期2017年10月24日～2018年 4月23日0.0000第5期2018年 4月24日～2018年10月22日0.0000第6期2018年10月23日～2019年 4月22日0.0000第7期2019年 4月23日～2019年10月21日0.0000第8期2019年10月22日～2020年 4月21日0.0000第9期2020年 4月22日～2020年10月21日0.0000第10期2020年10月22日～2021年 4月21日0.0000第11期2021年 4月22日～2021年10月21日0.0000第12期2021年10月22日～2022年 4月21日0.0000第13期2022年 4月22日～2022年10月21日0.0000第14期2022年10月22日～2023年 4月21日0.0000第15期2023年 4月22日～2023年10月23日0.0000第16期2023年10月24日～2024年 4月22日0.0000第17期2024年 4月23日～2024年10月21日0.0000第18期2024年10月22日～2025年 4月21日0.0000第19期2025年 4月22日～2025年10月21日0.0000第20期2025年10月22日～2026年 4月21日0.0000

2026/07/21 9:01

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないことがあります。
3)留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/07/21 9:01

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/21 9:01

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2026年 1月21日	有価証券届出書
2026年 1月21日	有価証券報告書

2026/07/21 9:01

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2016年 5月10日～2016年10月21日	2.6
第2期	2016年10月22日～2017年 4月21日	△1.5
第3期	2017年 4月22日～2017年10月23日	1.5
第4期	2017年10月24日～2018年 4月23日	△2.6
第5期	2018年 4月24日～2018年10月22日	△2.3
第6期	2018年10月23日～2019年 4月22日	4.2
第7期	2019年 4月23日～2019年10月21日	5.0
第8期	2019年10月22日～2020年 4月21日	0.2
第9期	2020年 4月22日～2020年10月21日	5.0
第10期	2020年10月22日～2021年 4月21日	△0.5
第11期	2021年 4月22日～2021年10月21日	1.2
第12期	2021年10月22日～2022年 4月21日	△11.5
第13期	2022年 4月22日～2022年10月21日	△10.7
第14期	2022年10月22日～2023年 4月21日	7.0
第15期	2023年 4月22日～2023年10月23日	△8.1
第16期	2023年10月24日～2024年 4月22日	4.4
第17期	2024年 4月23日～2024年10月21日	3.7
第18期	2024年10月22日～2025年 4月21日	△3.5
第19期	2025年 4月22日～2025年10月21日	4.1
第20期	2025年10月22日～2026年 4月21日	△1.3

e border="0">期期間収益率(%)第1期2016年 5月10日～2016年10月21日2.6第2期2016年10月22日～2017年 4月21日△1.5第3期2017年 4月22日～2017年10月23日1.5第4期2017年10月24日～2018年 4月23日△2.6第5期2018年 4月24日～2018年10月22日△2.3第6期2018年10月23日～2019年 4月22日4.2第7期2019年 4月23日～2019年10月21日5.0第8期2019年10月22日～2020年 4月21日0.2第9期2020年 4月22日～2020年10月21日5.0第10期2020年10月22日～2021年 4月21日△0.5第11期2021年 4月22日～2021年10月21日1.2第12期2021年10月22日～2022年 4月21日△11.5第13期2022年 4月22日～2022年10月21日△10.7第14期2022年10月22日～2023年 4月21日7.0第15期2023年 4月22日～2023年10月23日△8.1第16期2023年10月24日～2024年 4月22日4.4第17期2024年 4月23日～2024年10月21日3.7第18期2024年10月22日～2025年 4月21日△3.5第19期2025年 4月22日～2025年10月21日4.1第20期2025年10月22日～2026年 4月21日△1.3e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/07/21 9:01

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/07/21 9:01

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年4月末現在)

2026/07/21 9:01

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/07/21 9:01

#24 投資リスク（連結）

金利変動リスク
一般に、金利が上昇した場合には、債券の価格は下落します。当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主として債券に投資しますので、金利が上昇した場合は、基準価額の下落要因となります。また、期限前償還の条項がある債券等に投資する場合は、償還差損が発生する可能性や再投資リスク等があり、基準価額の変動要因となります。2026/07/21 9:01

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/07/21 9:01

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2026/07/21 9:01

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)約束手形
ハ)金銭債権
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2026/07/21 9:01

#28 投資方針（連結）

米国の債券市場で発行された米ドル建ての投資適格債券を主要投資対象とし、原則として米ドル建ての資産について対円での為替ヘッジを行う投資信託証券(以下「主要投資対象ファンド」といいます。)に主に投資を行うことにより、安定した収益の確保と信託財産の成長を目指して運用を行います。2026/07/21 9:01

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
ルクセンブルグ	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - USインベストメント・グレード・ボンド・ファンドクラスJJDM(hedged)	27,661,705.467	706.98	19,556,385,179	701	19,390,855,532	97.46
日本	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	10,697,737	1.0173	10,882,807	1.016	10,868,900	0.05

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/07/21 9:01

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	10,868,900	0.05
投資証券	ルクセンブルグ	19,390,855,532	97.46
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	495,119,646	2.49
合計(純資産総額)		19,896,844,078	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本10,868,9000.05投資証券ルクセンブルグ19,390,855,53297.46現金・預金・その他の資産(負債控除後)―495,119,6462.49合計(純資産総額)19,896,844,078100.00

2026/07/21 9:01

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/07/21 9:01

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/07/21 9:01

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第19期自 2025年 4月22日至 2025年10月21日	第20期自 2025年10月22日至 2026年 4月21日
営業収益
受取配当金	383,826,194	437,462,643
受取利息	886,364	1,592,671
有価証券売買等損益	339,566,889	△614,203,169
営業収益合計	724,279,447	△175,147,855
営業費用
受託者報酬	2,725,579	3,137,561
委託者報酬	54,511,513	62,751,204
その他費用	1,841,712	1,947,400
営業費用合計	59,078,804	67,836,165
営業利益又は営業損失(△)	665,200,643	△242,984,020
経常利益又は経常損失(△)	665,200,643	△242,984,020
当期純利益又は当期純損失(△)	665,200,643	△242,984,020
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	22,841,487	△22,824,093
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△1,371,671,355	△813,482,157
剰余金増加額又は欠損金減少額	108,502,932	79,863,953
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	108,502,932	79,863,953
剰余金減少額又は欠損金増加額	192,672,890	232,126,520
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	192,672,890	232,126,520
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△813,482,157	△1,185,904,651

2026/07/21 9:01

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

2026/07/21 9:01

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)

2026/07/21 9:01

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/07/21 9:01

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は2.2%(税抜2.0%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2026/07/21 9:01

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/07/21 9:01

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1計算期間末	(2016年10月21日)	222	222	1.0258	1.0258
第2計算期間末	(2017年 4月21日)	219	219	1.0109	1.0109
第3計算期間末	(2017年10月23日)	131	131	1.0261	1.0261
第4計算期間末	(2018年 4月23日)	116	116	0.9994	0.9994
第5計算期間末	(2018年10月22日)	106	106	0.9767	0.9767
第6計算期間末	(2019年 4月22日)	91	91	1.0176	1.0176
第7計算期間末	(2019年10月21日)	66	66	1.0684	1.0684
第8計算期間末	(2020年 4月21日)	77	77	1.0708	1.0708
第9計算期間末	(2020年10月21日)	358	358	1.1241	1.1241
第10計算期間末	(2021年 4月21日)	862	862	1.1183	1.1183
第11計算期間末	(2021年10月21日)	1,887	1,887	1.1315	1.1315
第12計算期間末	(2022年 4月21日)	2,371	2,371	1.0016	1.0016
第13計算期間末	(2022年10月21日)	2,649	2,649	0.8942	0.8942
第14計算期間末	(2023年 4月21日)	6,128	6,128	0.9571	0.9571
第15計算期間末	(2023年10月23日)	6,684	6,684	0.8795	0.8795
第16計算期間末	(2024年 4月22日)	10,181	10,181	0.9180	0.9180
第17計算期間末	(2024年10月21日)	12,945	12,945	0.9517	0.9517
第18計算期間末	(2025年 4月21日)	15,508	15,508	0.9187	0.9187
第19計算期間末	(2025年10月21日)	17,746	17,746	0.9562	0.9562
第20計算期間末	(2026年 4月21日)	19,936	19,936	0.9439	0.9439
	2025年 4月末日	15,762	―	0.9298	―
	5月末日	15,733	―	0.9192	―
	6月末日	16,234	―	0.9324	―
	7月末日	16,515	―	0.9340	―
	8月末日	16,853	―	0.9410	―
	9月末日	17,453	―	0.9493	―
	10月末日	17,834	―	0.9522	―
	11月末日	18,234	―	0.9505	―
	12月末日	18,744	―	0.9495	―
	2026年 1月末日	19,470	―	0.9450	―
	2月末日	20,055	―	0.9546	―
	3月末日	20,067	―	0.9315	―
	4月末日	19,896	―	0.9359	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1計算期間末(2016年10月21日)2222221.02581.0258第2計算期間末(2017年 4月21日)2192191.01091.0109第3計算期間末(2017年10月23日)1311311.02611.0261第4計算期間末(2018年 4月23日)1161160.99940.9994第5計算期間末(2018年10月22日)1061060.97670.9767第6計算期間末(2019年 4月22日)91911.01761.0176第7計算期間末(2019年10月21日)66661.06841.0684第8計算期間末(2020年 4月21日)77771.07081.0708第9計算期間末(2020年10月21日)3583581.12411.1241第10計算期間末(2021年 4月21日)8628621.11831.1183第11計算期間末(2021年10月21日)1,8871,8871.13151.1315第12計算期間末(2022年 4月21日)2,3712,3711.00161.0016第13計算期間末(2022年10月21日)2,6492,6490.89420.8942第14計算期間末(2023年 4月21日)6,1286,1280.95710.9571第15計算期間末(2023年10月23日)6,6846,6840.87950.8795第16計算期間末(2024年 4月22日)10,18110,1810.91800.9180第17計算期間末(2024年10月21日)12,94512,9450.95170.9517第18計算期間末(2025年 4月21日)15,50815,5080.91870.9187第19計算期間末(2025年10月21日)17,74617,7460.95620.9562第20計算期間末(2026年 4月21日)19,93619,9360.94390.94392025年 4月末日15,762―0.9298―5月末日15,733―0.9192―6月末日16,234―0.9324―7月末日16,515―0.9340―8月末日16,853―0.9410―9月末日17,453―0.9493―10月末日17,834―0.9522―11月末日18,234―0.9505―12月末日18,744―0.9495―2026年 1月末日19,470―0.9450―2月末日20,055―0.9546―3月末日20,067―0.9315―4月末日19,896―0.9359―

2026/07/21 9:01

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	19,939,713,473	円
Ⅱ 負債総額	42,869,395	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	19,896,844,078	円
Ⅳ 発行済口数	21,259,684,479	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9359	円

e border="0">Ⅰ 資産総額19,939,713,473円Ⅱ 負債総額42,869,395円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)19,896,844,078円Ⅳ 発行済口数21,259,684,479口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9359円

2026/07/21 9:01

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月22日から10月21日までおよび10月22日から翌年4月21日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/07/21 9:01

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2016年 5月10日～2016年10月21日	217,651,033	494,810
第2期	2016年10月22日～2017年 4月21日	62,754,227	62,946,896
第3期	2017年 4月22日～2017年10月23日	2,399,987	91,506,551
第4期	2017年10月24日～2018年 4月23日	48,439,803	60,122,592
第5期	2018年 4月24日～2018年10月22日	219,285	7,856,442
第6期	2018年10月23日～2019年 4月22日	4,070,830	22,880,507
第7期	2019年 4月23日～2019年10月21日	21,087,640	48,866,323
第8期	2019年10月22日～2020年 4月21日	99,300,509	88,710,168
第9期	2020年 4月22日～2020年10月21日	258,352,757	12,045,595
第10期	2020年10月22日～2021年 4月21日	497,013,764	44,750,916
第11期	2021年 4月22日～2021年10月21日	931,953,942	35,285,471
第12期	2021年10月22日～2022年 4月21日	763,983,913	64,098,421
第13期	2022年 4月22日～2022年10月21日	678,744,949	83,324,982
第14期	2022年10月22日～2023年 4月21日	3,559,281,457	119,032,501
第15期	2023年 4月22日～2023年10月23日	2,304,202,088	1,106,902,760
第16期	2023年10月24日～2024年 4月22日	4,390,385,949	899,051,537
第17期	2024年 4月23日～2024年10月21日	3,952,663,655	1,441,772,580
第18期	2024年10月22日～2025年 4月21日	4,139,484,532	862,523,866
第19期	2025年 4月22日～2025年10月21日	3,029,869,041	1,349,840,971
第20期	2025年10月22日～2026年 4月21日	4,339,017,207	1,776,138,282

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2016年 5月10日～2016年10月21日217,651,033494,810第2期2016年10月22日～2017年 4月21日62,754,22762,946,896第3期2017年 4月22日～2017年10月23日2,399,98791,506,551第4期2017年10月24日～2018年 4月23日48,439,80360,122,592第5期2018年 4月24日～2018年10月22日219,2857,856,442第6期2018年10月23日～2019年 4月22日4,070,83022,880,507第7期2019年 4月23日～2019年10月21日21,087,64048,866,323第8期2019年10月22日～2020年 4月21日99,300,50988,710,168第9期2020年 4月22日～2020年10月21日258,352,75712,045,595第10期2020年10月22日～2021年 4月21日497,013,76444,750,916第11期2021年 4月22日～2021年10月21日931,953,94235,285,471第12期2021年10月22日～2022年 4月21日763,983,91364,098,421第13期2022年 4月22日～2022年10月21日678,744,94983,324,982第14期2022年10月22日～2023年 4月21日3,559,281,457119,032,501第15期2023年 4月22日～2023年10月23日2,304,202,0881,106,902,760第16期2023年10月24日～2024年 4月22日4,390,385,949899,051,537第17期2024年 4月23日～2024年10月21日3,952,663,6551,441,772,580第18期2024年10月22日～2025年 4月21日4,139,484,532862,523,866第19期2025年 4月22日～2025年10月21日3,029,869,0411,349,840,971第20期2025年10月22日～2026年 4月21日4,339,017,2071,776,138,282e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2026/07/21 9:01

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/07/21 9:01

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519

2026/07/21 9:01

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2026/07/21 9:01

#46 運用体制（連結）

投資運用委員会において投資方針の決定を行います。2026/07/21 9:01

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【イーストスプリングUS投資適格債ファンド・為替ヘッジ付(年2回決算型)】
以下の運用状況は2026年 4月30日現在です。

2026/07/21 9:01

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2026/07/21 9:01

#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

2026/07/21 9:01