半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年6月30日-平成29年4月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

当中間計算期間 (平成28年12月29日現在)
1.期首元本額	6,030,304,304円
期中追加設定元本額	10,741,058,964円
期中解約元本額	151,911,071円
2.中間計算期間末日における受益権の総数	16,619,452,197口
3.元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は739,494,014円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

当中間計算期間 自 平成28年6月30日 至 平成28年12月29日

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	当中間計算期間 (平成28年12月29日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

当中間計算期間 (平成28年12月29日現在)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

当中間計算期間 (平成28年12月29日現在)

1口当たり純資産額 0.9555円

(1万口当たり純資産額 9,555円)

参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表

		(単位:円)
区 分	注記 番号	(平成28年12月29日現在)
		金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		690,371
コール・ローン		838,326,545
株式		15,907,488,900
未収入金		39,724,697
未収配当金		21,370,700
流動資産合計		16,807,601,213
資産合計		16,807,601,213
負債の部
流動負債
未払金		162,349,003
未払解約金		10,197,784
未払利息		2,296
流動負債合計		172,549,083
負債合計		172,549,083
純資産の部
元本等
元本		2,252,585,456
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		14,382,466,674
元本等合計		16,635,052,130
純資産合計		16,635,052,130
負債純資産合計		16,807,601,213

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成28年12月29日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	80,823,203円
同期中における追加設定元本額	2,210,720,062円
同期中における解約元本額	38,957,809円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	88,719,097円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	2,163,866,359円
合計	2,252,585,456円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	2,252,585,456口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年12月29日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

(平成28年12月29日現在)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(平成28年12月29日現在)

1口当たり純資産額 7.3849円

(1万口当たり純資産額 73,849円)