半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年4月28日-令和3年4月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (2020年4月27日現在)		当中間計算期間 (2020年10月27日現在)
1.期首元本額	8,887,416,437円	1.期首元本額	4,839,052,934円
期中追加設定元本額	126,777,900円	期中追加設定元本額	21,563,660円
期中解約元本額	4,175,141,403円	期中解約元本額	618,207,745円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
4,839,052,934口		4,242,408,849口

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年5月8日 至 2019年11月7日	当中間計算期間 自 2020年4月28日 至 2020年10月27日
該当事項はありません。	同左

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (2020年4月27日現在)	当中間計算期間 (2020年10月27日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (2020年4月27日現在)	当中間計算期間 (2020年10月27日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (2020年4月27日現在)	当中間計算期間 (2020年10月27日現在)
1口当たり純資産額 1.0291円	1口当たり純資産額 1.3425円
(1万口当たり純資産額 10,291円)	(1万口当たり純資産額 13,425円)

 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2020年4月27日現在)	(2020年10月27日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		943,641	127,608
コール・ローン		309,550,145	242,515,888
株式		7,095,557,900	8,188,616,800
未収入金		1,914,063	52,958,977
未収配当金		24,851,780	19,296,300
流動資産合計		7,432,817,529	8,503,515,573
資産合計		7,432,817,529	8,503,515,573
負債の部
流動負債
未払金		-	10,856,000
未払解約金		33,030,045	7,067,625
未払利息		915	664
その他未払費用		707	-
流動負債合計		33,031,667	17,924,289
負債合計		33,031,667	17,924,289
純資産の部
元本等
元本		879,946,158	767,984,642
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,519,839,704	7,717,606,642
元本等合計		7,399,785,862	8,485,591,284
純資産合計		7,399,785,862	8,485,591,284
負債純資産合計		7,432,817,529	8,503,515,573

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2020年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,533,231,423円
同期中における追加設定元本額	36,083,714円
同期中における解約元本額	689,368,979円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	80,209,651円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	598,216,185円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	201,520,322円
合計	879,946,158円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	879,946,158口

 

(2020年10月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	879,946,158円
同期中における追加設定元本額	4,249,727円
同期中における解約元本額	116,211,243円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	71,266,875円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	519,938,464円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	176,779,303円
合計	767,984,642円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	767,984,642口

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年4月27日現在)	(2020年10月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2020年4月27日現在)	(2020年10月27日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2020年4月27日現在)	(2020年10月27日現在)
1口当たり純資産額 8.4094円	1口当たり純資産額 11.0492円
(1万口当たり純資産額 84,094円)	(1万口当たり純資産額 110,492円)