日本株ロングショート戦略ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/27 9:14

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。

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#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/07/27 9:14

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

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#13 信託期間（連結）

信託の終了(繰上償還)」の場合には、信託を終了します。2026/07/27 9:14

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/07/27 9:14

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たり分配金(円)
第1特定期間	2016年6月30日～2016年10月25日	0.00
第2特定期間	2016年10月26日～2017年4月25日	0.03
第3特定期間	2017年4月26日～2017年10月25日	0.03
第4特定期間	2017年10月26日～2018年4月25日	0.03
第5特定期間	2018年4月26日～2018年10月25日	0.03
第6特定期間	2018年10月26日～2019年4月25日	0.03
第7特定期間	2019年4月26日～2019年10月25日	0.0225
第8特定期間	2019年10月26日～2020年4月27日	0.015
第9特定期間	2020年4月28日～2020年10月26日	0.045
第10特定期間	2020年10月27日～2021年4月26日	0.03
第11特定期間	2021年4月27日～2021年10月25日	0.03
第12特定期間	2021年10月26日～2022年4月25日	0.03
第13特定期間	2022年4月26日～2022年10月25日	0.03
第14特定期間	2022年10月26日～2023年4月25日	0.03
第15特定期間	2023年4月26日～2023年10月25日	0.03
第16特定期間	2023年10月26日～2024年4月25日	0.03
第17特定期間	2024年4月26日～2024年10月25日	0.03
第18特定期間	2024年10月26日～2025年4月25日	0.015
第19特定期間	2025年4月26日～2025年10月27日	0.015
第20特定期間	2025年10月28日～2026年4月27日	0.015

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#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎年4回(1月、4月、7月、10月の各25日。ただし、休業日の場合には翌営業日とします。)に、決算を行い、原則として次の通り分配を行う方針です。
1)分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2026/07/27 9:14

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/07/27 9:14

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り提出されています。

書類名	提出年月日
臨時報告書臨時報告書	2025年11月7日2026年2月5日
有価証券報告書	2026年1月27日
有価証券届出書	2026年1月27日

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#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2016年6月30日～2016年10月25日	△0.3
第2特定期間	2016年10月26日～2017年4月25日	6.5
第3特定期間	2017年4月26日～2017年10月25日	6.9
第4特定期間	2017年10月26日～2018年4月25日	4.8
第5特定期間	2018年4月26日～2018年10月25日	△5.9
第6特定期間	2018年10月26日～2019年4月25日	0.3
第7特定期間	2019年4月26日～2019年10月25日	2.9
第8特定期間	2019年10月26日～2020年4月27日	1.8
第9特定期間	2020年4月28日～2020年10月26日	15.7
第10特定期間	2020年10月27日～2021年4月26日	9.7
第11特定期間	2021年4月27日～2021年10月25日	1.5
第12特定期間	2021年10月26日～2022年4月25日	△15.7
第13特定期間	2022年4月26日～2022年10月25日	2.9
第14特定期間	2022年10月26日～2023年4月25日	1.7
第15特定期間	2023年4月26日～2023年10月25日	2.0
第16特定期間	2023年10月26日～2024年4月25日	14.2
第17特定期間	2024年4月26日～2024年10月25日	△3.7
第18特定期間	2024年10月26日～2025年4月25日	2.1
第19特定期間	2025年4月26日～2025年10月27日	17.7
第20特定期間	2025年10月28日～2026年4月27日	6.5

(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下、「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・「分配金受取コース」における収益分配金は、税金を差し引いた後、毎計算期間の終了日後1ヶ月以内の委託会社の指定する日(原則として計算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
・「分配金再投資コース」における収益分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基づいて、決算日の基準価額により自動的に無手数料で全額再投資されます。
・償還金は、信託終了日後1ヶ月以内の委託会社が指定する日(原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/07/27 9:14

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等

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#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるファイブスター投信投資顧問株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2026/07/27 9:14

#23 投資リスク（連結）

有価証券の価格変動リスク
当ファンドは、実質的に国内の株式等を主要投資対象としますので、当ファンドの基準価額は当該株式等の価格変動の影響を大きく受けます。株式等の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化、市場における需給・流動性による影響を受けて変動します。従って、株式等の予想外の価格変動があった場合には、当ファンドに重大な損失が生じる場合があります。当ファンドでは、中小型株式や新興企業株式に投資する場合がありますが、中小型株式や新興企業株式の株式は、大型株に比べ株価が大幅に変動することがあります。2026/07/27 9:14

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/07/27 9:14

#25 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
(日本株ロングショート戦略ファンド)

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#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
「日本株ロングショート戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象とします。

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#27 投資方針（連結）

信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2026/07/27 9:14

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細

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#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	934,994,515	98.60
現金・預金・その他資産(負債控除後)	-	13,277,970	1.40
合計(純資産総額)		948,272,485	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

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#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/07/27 9:14

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1) 解約の受付

2026/07/27 9:14

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

【損益及び剰余金計算書】2026/07/27 9:14

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:千円)

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#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)

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#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

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#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

申込手数料
ありません。また、分配金再投資コースにおける収益分配金の再投資により取得する口数についても申込手数料はかかりません。2026/07/27 9:14

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1) 申込方法

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#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2026/07/27 9:14

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2026年5月29日現在)

項目	金額または口数
Ⅰ 資産総額	955,665,164	円
Ⅱ 負債総額	7,392,679	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	948,272,485	円
Ⅳ 発行済口数	792,513,994	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1965	円

(参考)

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年1月26日から4月25日まで、4月26日から7月25日まで、7月26日から10月25日まで、10月26日から翌年1月25日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業日の場合、計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2026/07/27 9:14

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1特定期間	2016年6月30日～2016年10月25日	758,393,776	889,856	757,503,920
第2特定期間	2016年10月26日～2017年4月25日	124,575,271	36,500,000	845,579,191
第3特定期間	2017年4月26日～2017年10月25日	256,512,137	43,930,338	1,058,160,990
第4特定期間	2017年10月26日～2018年4月25日	69,050,152	32,011,167	1,095,199,975
第5特定期間	2018年4月26日～2018年10月25日	209,374,932	53,691,174	1,250,883,733
第6特定期間	2018年10月26日～2019年4月25日	8,103,694	51,740,283	1,207,247,144
第7特定期間	2019年4月26日～2019年10月25日	16,619,212	56,180,567	1,167,685,789
第8特定期間	2019年10月26日～2020年4月27日	47,261,867	32,145,989	1,182,801,667
第9特定期間	2020年4月28日～2020年10月26日	83,966,681	64,268,990	1,202,499,358
第10特定期間	2020年10月27日～2021年4月26日	27,756,196	106,862,036	1,123,393,518
第11特定期間	2021年4月27日～2021年10月25日	15,219,913	30,349,427	1,108,264,004
第12特定期間	2021年10月26日～2022年4月25日	250,338,363	53,699,830	1,304,902,537
第13特定期間	2022年4月26日～2022年10月25日	2,153,124	70,957,707	1,236,097,954
第14特定期間	2022年10月26日～2023年4月25日	19,290,755	29,518,245	1,225,870,464
第15特定期間	2023年4月26日～2023年10月25日	1,765,108	56,110,619	1,171,524,953
第16特定期間	2023年10月26日～2024年4月25日	8,638,964	18,616,741	1,161,547,176
第17特定期間	2024年4月26日～2024年10月25日	160,821,605	22,107,647	1,300,261,134
第18特定期間	2024年10月26日～2025年4月25日	2,960,127	27,912,848	1,275,308,413
第19特定期間	2025年4月26日～2025年10月27日	662,067	441,864,038	834,106,442
第20特定期間	2025年10月28日～2026年4月27日	1,306,021	39,655,409	795,757,054

(注) 第1特定期間の設定口数は、当初設定口数を含みます。

2026/07/27 9:14

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/07/27 9:14

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:千円)

2026/07/27 9:14

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
運用委員会は、経済環境や市場動向等の調査、分析に基づいて、コンプライアンス委員会から上程された運用リスク管理案等を踏まえて総合的に審議し、運用方針、運用計画を決定します。
運用部は、運用委員会で決定された運用計画等に従って、投資判断を行います。
コンプライアンス部は、法令等、投資信託約款及び社内規程等の遵守状況の確認を行います。
コンプライアンス委員会は、ファンドの運用実績・パフォーマンスを分析評価し、必要に応じて運用リスク管理案等を運用委員会へ上程します。

運用に関する社内規則
運用にあたっては、関係諸法令および一般社団法人資産運用業協会が定める諸規則等のほか、以下の運用関連の社内規程を遵守しています。
・投資運用業に係る業務方法書
・運用基本指針
・運用規程
・運用実施細則
・議決権等行使指図規程
・内部者取引規程
・役職員の自己売買に関する規程
・運用再委任に関する規程
・発注先の評価・選定に係る基準
※上記の運用体制は、2026年5月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。2026/07/27 9:14

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は、2026年5月29日現在の運用状況であります。
また、投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価金額の比率です。

2026/07/27 9:14

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="">(参考情報)ファンドの総経費率
日本株ロングショート戦略ファンド｜（参考情報）運用実績（2026/07/27 9:14提出）

2026/07/27 9:14

#50 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(参考)
日本株ロングショート戦略マザーファンド

2026/07/27 9:14