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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月22日-平成30年4月23日)

【提出】: 2018/01/19 10:23
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【項目】: 18項目

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末平成29年10月21日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	160,937,822円
		期中追加設定元本額	187,715,604円	231,760,974円
		期中一部解約元本額	27,777,782円	39,862,447円
2.		受益権の総数	160,937,822口	352,836,349口
3.	※2	元本の欠損	――――――	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,168,565円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末平成29年10月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末平成29年10月21日現在
1口当たり純資産額	1.0399円	0.9967円
(1万口当たり純資産額)	(10,399円)	(9,967円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科目	注記番号	平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		367,409,383	559,257,649
投資証券		27,493,030,000	32,922,755,700
未収配当金		200,978,948	237,884,466
前払金		589,824	4,409,344
差入委託証拠金		10,669,056	6,189,056
流動資産合計		28,072,677,211	33,730,496,215
資産合計		28,072,677,211	33,730,496,215
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,789,824	5,433,344
未払金		76,352,200	265,019,195
未払解約金		3,320,000	4,331,000
流動負債合計		83,462,024	274,783,539
負債合計		83,462,024	274,783,539
純資産の部
元本等
元本	※1	16,014,431,713	19,946,114,691
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		11,974,783,474	13,509,597,985
元本等合計		27,989,215,187	33,455,712,676
純資産合計		27,989,215,187	33,455,712,676
負債純資産合計		28,072,677,211	33,730,496,215

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	12,767,444,617円	16,014,431,713円
		同期中追加設定元本額	9,028,284,576円	7,716,923,502円
		同期中一部解約元本額	5,781,297,480円	3,785,240,524円
		元本の内訳
	ファンド名
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	437,594円	385,943円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	1,165,553円	1,019,163円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	3,578,317円	2,757,345円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	506,931円	928,344円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	1,030,225円	1,101,468円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	1,901,073円	1,856,073円
		たわらノーロード国内リート	561,347,840円	1,041,840,241円
		たわらノーロード国内リート<ラップ向け>	95,757,458円	209,639,215円
		たわらノーロードバランス(8資産均等型)	-円	9,562,367円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	16,131,239円	14,753,873円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	359,974,759円	346,818,827円
		マネックス資産設計ファンドエボリューション	3,962,722円	3,270,978円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	14,209,987円	17,767,068円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	37,877,152円	56,982,777円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	83,107,894円	122,854,541円
		投資のソムリエ	1,411,264,678円	2,253,396,923円
		投資のソムリエ	56,763,193円	130,707,662円
		DIAM 8資産バランスファンドN	46,535,069円	65,007,561円
		投資のソムリエリスク抑制型	25,751,188円	32,948,510円
		ダイナミック・ナビゲーション	161,885円	199,701円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	249,494,885円	423,331,798円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	-円	356,288円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	-円	356,288円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	-円	124,236円
		Jリートインデックスファンド(DC)	-円	5,991,889円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201210(適格機関投資家限定)	961,105,748円	-円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201212(適格機関投資家限定)	95,923,087円	94,475,202円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201401(適格機関投資家限定)	1,866,407,691円	1,832,580,723円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	7,643,894,903円	10,367,805,529円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	41,595,106円	14,402,370円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	1,051,110,564円	1,369,589,007円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)	1,345,957,304円	1,523,302,781円
		DIAM リスクコントロールJ-REITファンド(適格機関投資家限定)	37,477,668円	-円
	計		16,014,431,713円	19,946,114,691円
2.	受益権の総数		16,014,431,713口	19,946,114,691口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類

平成29年4月21日現在

平成29年10月21日現在

契約額等
(円)

時価
(円)

評価損益
(円)

契約額等
(円)

時価
(円)

評価損益
(円)

うち
1年超

市場取引

不動産投信指数先物取引

買建

449,402,880

445,696,000

△3,706,880

424,550,400

419,200,000

△5,350,400

合計