半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成31年4月23日-令和2年4月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第4期中間計算期間 自 平成31年4月23日 至 令和1年10月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年4月21日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成31年4月22日、当中間計算期間末日を令和1年10月22日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第3期 平成31年4月22日現在	第4期中間計算期間末 令和1年10月22日現在
1.		期首元本額	561,182,680円	1,160,110,804円
		期中追加設定元本額	956,293,280円	243,065,366円
		期中一部解約元本額	357,365,156円	388,325,008円
2.		受益権の総数	1,160,110,804口	1,014,851,162口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第3期 平成31年4月22日現在	第4期中間計算期間末 令和1年10月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第3期 平成31年4月22日現在	第4期中間計算期間末 令和1年10月22日現在
1口当たり純資産額	1.2130円	1.4681円
(1万口当たり純資産額)	(12,130円)	(14,681円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
J-REITインデックスファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和1年10月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	711,472,235
投資証券	43,649,164,000
派生商品評価勘定	39,755,592
未収配当金	251,136,656
差入委託証拠金	11,758,500
流動資産合計	44,663,286,983
資産合計	44,663,286,983
負債の部
流動負債
前受金	31,545,000
未払金	58,296,214
未払解約金	14,560,000
未払利息	621
流動負債合計	104,401,835
負債合計	104,401,835
純資産の部
元本等
元本	17,934,688,331
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,624,196,817
元本等合計	44,558,885,148
純資産合計	44,558,885,148
負債純資産合計	44,663,286,983

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成31年4月23日 至 令和1年10月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和1年10月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,329,701,703円
		同期中追加設定元本額	14,860,748,134円
		同期中一部解約元本額	13,255,761,506円
		元本の内訳
		ファンド名
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	314,422円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	835,854円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	1,327,875円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	3,319,378円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	2,722,940円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	1,674,781円
		たわらノーロード 国内リート	3,877,733,262円
		たわらノーロード 国内リート<ラップ向け>	601,440,612円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	256,767,059円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	3,673,390円
		たわらノーロード バランス(標準型)	70,830,381円
		たわらノーロード バランス(積極型)	78,936,307円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	100,286円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	48,575,040円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	105,864,381円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	62,705,783円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	112,657,056円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	1,434,223円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	2,744,868円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	1,432,379円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	3,227,671円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	12,006,018円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	330,488,599円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	3,869,053円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	103,647,833円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	98,872,720円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	188,327,820円
		投資のソムリエ	3,029,535,966円
		投資のソムリエ	317,974,334円
		DIAM 8資産バランスファンドN	81,681,089円
		投資のソムリエリスク抑制型	131,578,278円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	1,513,018,123円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	1,853,799円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	1,388,738円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	975,688円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	3,159,788円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	645,003,903円
		9資産分散投資・スタンダード	60,782,474円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	245,666円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	223,923円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	264,462円
		Jリートインデックスファンド(DC)	21,416,684円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201212(適格機関投資家限定)	87,456,790円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201401(適格機関投資家限定)	790,222,293円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	3,446,543,714円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	425,469,752円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	1,400,362,876円
		計	17,934,688,331円
2.		受益権の総数	17,934,688,331口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和1年10月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類	令和1年10月22日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
不動産投信指数先物取引
買建	748,201,500	-	787,995,000	39,793,500
合計	748,201,500	-	787,995,000	39,793,500

(注)時価の算定方法
不動産投信指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和1年10月22日現在
1口当たり純資産額	2.4845円
(1万口当たり純資産額)	(24,845円)