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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年12月24日-令和2年6月22日)

【提出】: 2020/09/18 9:13
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第8特定期間自 2019年12月24日至 2020年 6月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。

3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2019年12月24日から2020年 6月22日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第7特定期間末 (2019年12月23日現在)				第8特定期間末 (2020年 6月22日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			481,778,758口				463,658,890口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	─			元本の欠損	1,489,594円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0021円			1口当たりの純資産額	0.9968円
		(10,000口当たりの純資産額	10,021円)			(10,000口当たりの純資産額	9,968円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間自 2019年 6月22日至 2019年12月23日				第8特定期間自 2019年12月24日至 2020年 6月22日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第12計算期間(2019年 6月22日～2019年 9月24日)				第14計算期間(2019年12月24日～2020年 3月23日)
	当ファンドの配当等収益額	A	△2,763円		当ファンドの配当等収益額	A	△768円
	外貨建て日系債券マザーファンド16-07の配当等収益額	B	5,573,617円		外貨建て日系債券マザーファンド16-07の配当等収益額	B	5,117,840円
	配当等収益額合計	C=A+B	5,570,854円		配当等収益額合計	C=A+B	5,117,072円
	経費	D	616,917円		経費	D	575,227円
	差引配当等収益額	E=C-D	4,953,937円		差引配当等収益額	E=C-D	4,541,845円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F	486,725,335口		当ファンドの当期末残存受益権口数	F	472,300,126口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	494,119,497口		当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	478,036,771口
	分配可能額	H=E*F/Gまたは元本超過額のいずれか多い金額	4,879,804円		分配可能額	H=E*F/Gまたは元本超過額のいずれか多い金額	4,487,340円
	10,000口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	100円		10,000口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	95円
	10,000口当たり分配金額	J	0円		10,000口当たり分配金額	J	0円
	収益分配金金額	K=F*J/10,000	0円		収益分配金金額	K=F*J/10,000	0円
	第13計算期間(2019年 9月25日～2019年12月23日)				第15計算期間(2020年 3月24日～2020年 6月22日)
	当ファンドの配当等収益額	A	△660円		当ファンドの配当等収益額	A	△1,686円
	外貨建て日系債券マザーファンド16-07の配当等収益額	B	5,165,894円		外貨建て日系債券マザーファンド16-07の配当等収益額	B	4,378,339円
	配当等収益額合計	C=A+B	5,165,234円		配当等収益額合計	C=A+B	4,376,653円
	経費	D	573,064円		経費	D	544,493円
	差引配当等収益額	E=C-D	4,592,170円		差引配当等収益額	E=C-D	3,832,160円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F	481,778,758口		当ファンドの当期末残存受益権口数	F	463,658,890口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	484,252,046口		当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	464,283,088口
	分配可能額	H=E*F/Gまたは元本超過額のいずれか多い金額	4,568,715円		分配可能額	H=E*F/Gまたは元本超過額のいずれか多い金額	3,827,007円
	10,000口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	94円		10,000口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	82円
	10,000口当たり分配金額	J	0円		10,000口当たり分配金額	J	0円
	収益分配金金額	K=F*J/10,000	0円		収益分配金金額	K=F*J/10,000	0円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第7特定期間自 2019年 6月22日至 2019年12月23日	第8特定期間自 2019年12月24日至 2020年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第7特定期間末 (2019年12月23日現在)	第8特定期間末 (2020年 6月22日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第7特定期間自 2019年 6月22日至 2019年12月23日	第8特定期間自 2019年12月24日至 2020年 6月22日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第8特定期間自 2019年12月24日至 2020年 6月22日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第7特定期間末 (2019年12月23日現在)		第8特定期間末 (2020年 6月22日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
設定年月日	2016年 7月28日	設定年月日	2016年 7月28日
設定元本額	782,461,364円	設定元本額	782,461,364円
期首元本額	502,242,291円	期首元本額	481,778,758円
元本残存率	61.5%	元本残存率	59.2%

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当特定期間の損益に含まれた評価差額

第7特定期間(自 2019年 6月22日至 2019年12月23日)

(単位:円)

種類	当特定期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	16,580,867
合計	16,580,867

第8特定期間(自 2019年12月24日至 2020年 6月22日)

(単位:円)

種類	当特定期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△10,929,293
合計	△10,929,293

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

第7特定期間末(2019年12月23日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	444,268,961	-	448,922,800	△4,653,839
合計		444,268,961	-	448,922,800	△4,653,839

第8特定期間末(2020年 6月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	409,360,857	-	409,152,000	208,857
合計		409,360,857	-	409,152,000	208,857

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年12月24日-令和2年6月22日)

開示資料

決算