有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第57期(平成30年2月20日-平成31年2月19日)

MHAM公社債投信マザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)

	(平成31年 2月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	131,218,550
地方債証券	604,915,158
特殊債券	1,201,708,949
社債券	23,036,012,912
未収入金	100,077,000
未収利息	31,680,046
前払費用	8,785,510
流動資産合計	25,114,398,125
資産合計	25,114,398,125
負債の部
流動負債
未払金	100,185,000
未払解約金	3,200,000
未払利息	251
流動負債合計	103,385,251
負債合計	103,385,251
純資産の部
元本等
元本	24,187,753,459
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	823,259,415
元本等合計	25,011,012,874
純資産合計	25,011,012,874
負債純資産合計	25,114,398,125

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成30年 4月20日 至 平成31年 2月19日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によって評価しております。
2収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成31年 2月19日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		24,187,753,459口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.0340円
		(1万口当たり純資産の額)	(10,340円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成30年 4月20日 至 平成31年 2月19日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。 リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成31年 2月19日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	地方債証券、特殊債券、社債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成30年 4月20日 至 平成31年 2月19日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
地方債証券	0
特殊債券	0
社債券	△238,000
合計	△238,000

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

期別 項目	(平成31年 2月19日現在)
期首	平成30年 4月20日
親投資信託の期首における元本額	24,869,601,731円
期中追加設定元本額	1,416,809,647円
期中一部解約元本額	2,098,657,919円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	24,187,753,459円
公社債投信(1月号)	2,150,507,530円
公社債投信(2月号)	1,662,359,858円
公社債投信(3月号)	1,699,754,494円
公社債投信(4月号)	1,732,608,229円
公社債投信(5月号)	1,470,004,986円
公社債投信(6月号)	2,228,868,906円
公社債投信(7月号)	2,778,701,195円
公社債投信(8月号)	1,835,346,382円
公社債投信(9月号)	1,640,950,670円
公社債投信(10月号)	1,625,753,779円
公社債投信(11月号)	1,969,828,207円
公社債投信(12月号)	3,393,069,223円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成31年 2月19日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
地方債証券	日本・円	平成21年度第10回愛知県公募公債(10年)	400,000,000	403,747,300
		平成21年度第2回横浜市公募公債	200,000,000	201,167,858
	小計	銘柄数:2	600,000,000	604,915,158
		組入時価比率:2.4%		2.4%
	合計			604,915,158
特殊債券	日本・円	第67回株式会社日本政策投資銀行無担保社債	100,000,000	99,985,726
		い第769号商工債	200,000,000	200,101,822
		い第772号商工債	100,000,000	100,129,030
		第295回信金中金債(5年)	300,000,000	300,211,083
		第302回信金中金債(5年)	400,000,000	400,723,018
		第2回森林総合研究所債券	100,000,000	100,558,270
	小計	銘柄数:6	1,200,000,000	1,201,708,949
		組入時価比率:4.8%		4.8%
	合計			1,201,708,949
社債券	日本・円	第9回株式会社長谷工コーポレーション無担保社債	700,000,000	702,109,469
		第22回前田建設工業株式会社無担保社債	500,000,000	501,113,804
		第4回大和ハウス工業株式会社無担保社債	100,000,000	100,090,375
		第8回日本ハム株式会社無担保社債	100,000,000	100,318,298
		第7回キリンホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	101,146,696
		第2回コカ・コーラウエスト株式会社無担保社債	500,000,000	505,940,128
		第1回サントリー食品インターナショナル株式会社無担保社債	200,000,000	200,177,705
		第9回日清オイリオグループ株式会社無担保社債	400,000,000	400,549,300
		第36回東洋紡株式会社無担保社債	200,000,000	200,412,580
		第11回森ビル株式会社無担保社債	200,000,000	200,863,634
		第30回王子製紙株式会社無担保社債	300,000,000	300,770,500
		第10回株式会社日本製紙グループ本社無担保社債	300,000,000	303,909,760
		第5回株式会社カネカ無担保社債	100,000,000	100,928,210
		第14回武田薬品工業株式会社無担保社債	900,000,000	901,787,082
		第2回第一三共株式会社無担保社債	200,000,000	201,205,390
		第1回マルホ株式会社無担保社債	300,000,000	300,757,201
		第3回楽天株式会社無担保社債	100,000,000	100,013,534
		第2回富士フイルムホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	100,400,360
		第9回株式会社資生堂無担保社債	700,000,000	699,895,156
		第10回昭和シェル石油株式会社無担保社債	100,000,000	100,115,454
		第8回株式会社ブリヂストン無担保社債	100,000,000	100,146,970
		第24回太平洋セメント株式会社無担保社債	500,000,000	501,058,856
		第3回ニチアス株式会社無担保社債	200,000,000	200,321,162
		第69回新日本製鐵株式会社無担保社債	100,000,000	100,182,912
		第8回株式会社LIXILグループ無担保社債	500,000,000	499,841,860
		第4回DMG森精機株式会社無担保社債	800,000,000	800,419,007
		第18回ダイキン工業株式会社無担保社債	100,000,000	100,565,520
		第3回セガサミーホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	100,158,190
		第2回日本電産株式会社無担保社債	100,000,000	100,341,062
		第5回日本電産株式会社無担保社債	500,000,000	499,984,620
		第24回三菱重工業株式会社無担保社債	400,000,000	404,684,840
		第41回株式会社IHI無担保社債	100,000,000	100,171,140
		第2回昭和リース株式会社無担保社債	800,000,000	800,649,909
		第11回アイシン精機株式会社無担保社債	100,000,000	100,682,898
		第2回株式会社第一興商無担保社債	100,000,000	100,339,279
		第3回株式会社ニフコ無担保社債	200,000,000	200,923,417
		第74回三菱商事株式会社無担保社債	100,000,000	100,719,906
		第54回株式会社クレディセゾン無担保社債	100,000,000	100,107,572
		第17回イオン株式会社無担保社債	400,000,000	401,311,690
		第5回株式会社あおぞら銀行無担保社債	400,000,000	400,058,040
		第9回株式会社あおぞら銀行無担保社債	400,000,000	400,341,580
		第7回株式会社セブン銀行無担保社債	100,000,000	100,182,804
		第38回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	400,000,000	400,000,000
		第10回SBIホールディングス株式会社無担保社債	500,000,000	501,275,479
		第17回ポケットカード株式会社無担保社債	700,000,000	702,801,479
		第20回リコーリース株式会社無担保社債	800,000,000	800,823,165
		第65回アコム株式会社無担保社債	100,000,000	100,490,000
		第67回アコム株式会社無担保社債	600,000,000	600,788,667
		第11回株式会社ジャックス無担保社債	300,000,000	300,692,616
		第45回日立キャピタル株式会社無担保社債	100,000,000	100,540,345
		第4回株式会社アプラスフィナンシャル無担保社債	200,000,000	200,121,650
		第182回オリックス株式会社無担保社債	510,000,000	510,934,608
		第26回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,652,803
		第31回三菱UFJリース株式会社無担保社債	300,000,000	300,448,764
		第47回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	199,945,078
		第17回株式会社大和証券グループ本社無担保社債	200,000,000	200,404,710
		第10回ダイビル株式会社無担保社債	500,000,000	504,635,000
		第4回京阪神ビルディング株式会社無担保社債	600,000,000	603,967,625
		第69回東京急行電鉄株式会社無担保社債	300,000,000	303,402,306
		第1回鴻池運輸株式会社無担保社債	200,000,000	200,454,133
		第1回神奈川中央交通株式会社無担保社債	100,000,000	100,327,220
		第31回ANAホールディングス株式会社無担保社債	200,000,000	200,242,850
		第4回関西高速鉄道株式会社無担保社債	100,000,000	100,780,178
		第18回KDDI株式会社無担保社債	100,000,000	101,281,904
第528回東京電力株式会社社債	200,000,000	201,104,814
第534回東京電力株式会社社債	200,000,000	202,669,895
第554回東京電力株式会社社債	100,000,000	100,405,262
第558回東京電力株式会社社債	520,000,000	524,221,537
第559回東京電力株式会社社債	100,000,000	100,881,690
第492回中部電力株式会社社債	300,000,000	302,811,879
第477回関西電力株式会社社債	200,000,000	202,299,480
第319回北海道電力株式会社社債	626,000,000	627,833,791
第339回北海道電力株式会社社債	400,000,000	400,390,484
第39回東邦瓦斯株式会社無担保社債	100,000,000	100,153,182
第1回株式会社エイチ・アイ・エス無担保社債	100,000,000	100,241,360
第11回コナミ株式会社無担保社債	100,000,000	100,350,506
第45回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	400,000,000	401,350,734
第46回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	100,000,000	100,589,848
小計	銘柄数:78	22,956,000,000	23,036,012,912
	組入時価比率:92.1%		92.8%
	合計			23,036,012,912
	合計			24,842,637,019

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。