有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第55期(平成28年5月20日-平成29年5月19日)

MHAM公社債投信マザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)

	(平成29年 5月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	199,551,084
地方債証券	5,610,714
特殊債券	531,607,860
社債券	25,583,011,415
未収入金	700,634,000
未収利息	44,279,959
前払費用	15,253,053
流動資産合計	27,079,948,085
資産合計	27,079,948,085
負債の部
流動負債
未払金	712,032,500
未払解約金	3,200,000
未払利息	328
流動負債合計	715,232,828
負債合計	715,232,828
純資産の部
元本等
元本	25,502,559,324
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	862,155,933
元本等合計	26,364,715,257
純資産合計	26,364,715,257
負債純資産合計	27,079,948,085

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成29年 4月20日 至 平成29年 5月19日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によって評価しております。
2収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成29年 5月19日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		25,502,559,324口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.0338円
		(1万口当たり純資産の額)	(10,338円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成29年 4月20日 至 平成29年 5月19日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。 リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成29年 5月19日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	地方債証券、特殊債券、社債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成29年 4月20日 至 平成29年 5月19日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
地方債証券	0
特殊債券	△45,000
社債券	△79,200
合計	△124,200

(デリバティブ取引等に関する注記)


該当事項はありません。

(その他の注記)

期別 項目	(平成29年 5月19日現在)
期首	平成29年 4月20日
親投資信託の期首における元本額	25,617,281,727円
期中追加設定元本額	82,994,777円
期中一部解約元本額	197,717,180円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	25,502,559,324円
公社債投信(1月号)	2,165,126,315円
公社債投信(2月号)	1,879,690,068円
公社債投信(3月号)	1,927,145,862円
公社債投信(4月号)	1,886,973,490円
公社債投信(5月号)	1,449,193,928円
公社債投信(6月号)	2,385,836,232円
公社債投信(7月号)	2,812,913,957円
公社債投信(8月号)	1,926,539,307円
公社債投信(9月号)	1,754,010,444円
公社債投信(10月号)	1,664,360,187円
公社債投信(11月号)	2,098,570,346円
公社債投信(12月号)	3,552,199,188円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成29年 5月19日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
地方債証券	日本・円	第646回東京都公募公債	4,500,000	4,508,109
		平成19年度第2回静岡県公募公債	1,100,000	1,102,605
	小計	銘柄数:2	5,600,000	5,610,714
		組入時価比率:0.0%		0.0%
	合計			5,610,714
特殊債券	日本・円	第49回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	30,000,000	30,311,120
		い第756号商工債	100,000,000	100,295,000
		い第756号農林債	300,000,000	300,885,000
		第274回信金中金債(5年)	100,000,000	100,116,740
	小計	銘柄数:4	530,000,000	531,607,860
		組入時価比率:2.0%		2.0%
	合計			531,607,860
社債券	日本・円	第16回株式会社大林組無担保社債	100,000,000	100,430,165
		第15回清水建設株式会社無担保社債	100,000,000	100,627,400
		第17回積水ハウス株式会社無担保社債	100,000,000	100,111,070
		第7回日本ハム株式会社無担保社債	600,000,000	607,018,923
		第3回キリンホールディングス株式会社無担保社債	700,000,000	709,724,631
		第1回コカ・コーライーストジャパン株式会社無担保社債	1,400,000,000	1,400,694,914
		第2回ヒューリック株式会社無担保社債	200,000,000	200,938,727
		第1回J.フロント リテイリング株式会社無担保社債	500,000,000	501,187,476
		第9回旭化成株式会社無担保社債	200,000,000	200,200,400
		第8回宇部興産株式会社無担保社債	200,000,000	200,330,680
		第13回武田薬品工業株式会社無担保社債	100,000,000	100,454,168
		第3回大日本住友製薬株式会社無担保社債	200,000,000	201,759,775
		第2回コニカミノルタホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	100,508,320
		第1回東燃ゼネラル石油株式会社無担保社債	800,000,000	802,279,346
		第5回東海ゴム工業株式会社無担保社債	1,900,000,000	1,903,957,494
		第7回日本電気硝子株式会社無担保社債	100,000,000	100,010,196
		第21回日新製鋼株式会社無担保社債	100,000,000	100,018,821
		第8回THK株式会社無担保社債	100,000,000	100,395,502
		第1回日本電産株式会社無担保社債	1,800,000,000	1,802,294,038
		第11回パナソニック株式会社無担保社債	200,000,000	201,766,174
		第1回JA三井リース株式会社無担保社債	300,000,000	300,218,189
		第7回株式会社ドン・キホーテ無担保社債	300,000,000	301,288,312
		第18回株式会社ニコン無担保社債	100,000,000	100,680,847
		第3回HOYA株式会社無担保社債	600,000,000	603,879,254
		第2回株式会社ニフコ無担保社債	200,000,000	200,358,160
		第66回伊藤忠商事株式会社無担保社債	100,000,000	100,090,000
		第70回伊藤忠商事株式会社無担保社債	600,000,000	601,290,678
		第21回株式会社丸井グループ無担保社債	200,000,000	200,574,276
		第5回株式会社ふくおかフィナンシャルグループ無担保社債	300,000,000	300,252,192
		第13回株式会社広島銀行無担保社債	200,000,000	201,238,892
		第6回株式会社阿波銀行無担保社債	106,000,000	106,307,522
		第8回株式会社セブン銀行無担保社債	500,000,000	500,958,882
		第32回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	500,000,000	500,482,540
		第9回東京センチュリーリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,145,388
		第23回株式会社ホンダファイナンス無担保社債	300,000,000	300,675,840
		第44回日立キャピタル株式会社無担保社債	100,000,000	100,241,217
		第144回オリックス株式会社無担保社債	300,000,000	302,649,733
		第165回オリックス株式会社無担保社債	600,000,000	601,445,897
		第166回オリックス株式会社無担保社債	610,000,000	612,376,322
		第167回オリックス株式会社無担保社債	300,000,000	301,197,500
		第169回オリックス株式会社無担保社債	100,000,000	100,411,280
		第6回三井住友ファイナンス&リース株式会社無担保社債	200,000,000	200,464,000
		第10回野村ホールディングス株式会社無担保社債	200,000,000	201,912,708
		第34回野村ホールディングス株式会社無担保社債	300,000,000	301,103,217
		第36回野村ホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	100,348,080
		第39回野村ホールディングス株式会社無担保社債	1,600,000,000	1,610,042,844
		第2回ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社無担保社債	400,000,000	401,226,299
		第2回株式会社サンケイビル無担保社債	300,000,000	302,119,958
		第3回京阪神ビルディング株式会社無担保社債	500,000,000	501,347,399
		第82回住友不動産株式会社無担保社債	100,000,000	100,208,883
		第8回エヌ・ティ・ティ都市開発株式会社無担保社債	200,000,000	203,324,222
		第66回小田急電鉄株式会社無担保社債	10,000,000	10,007,803
		第19回株式会社エヌ・ティ・ティ・ドコモ無担保社債	100,000,000	100,191,795
		第413回中部電力株式会社社債	250,000,000	252,668,460
		第400回関西電力株式会社社債	200,000,000	201,639,285
		第458回関西電力株式会社社債	400,000,000	402,443,120
		第461回関西電力株式会社社債	400,000,000	404,302,268
		第310回中国電力株式会社社債	100,000,000	100,581,364
		第311回中国電力株式会社社債	250,000,000	253,129,730
		第349回中国電力社債	100,000,000	100,646,200
		第376回中国電力株式会社社債	110,000,000	110,663,300
		第288回北陸電力株式会社社債	400,000,000	403,241,693
		第383回東北電力株式会社社債	300,000,000	305,184,934
		第276回四国電力株式会社社債	100,000,000	100,205,575
第279回四国電力株式会社社債	100,000,000	100,401,280
第284回四国電力株式会社社債	14,200,000	14,213,650
第339回九州電力株式会社社債	600,000,000	608,709,155
第420回九州電力株式会社社債	300,000,000	302,221,227
第261回北海道電力株式会社社債	100,000,000	101,413,432
第263回北海道電力株式会社社債	100,000,000	101,898,322
第293回北海道電力株式会社社債	500,000,000	503,233,513
第322回北海道電力株式会社社債	105,000,000	105,187,694
第9回沖縄電力株式会社社債	1,000,000,000	1,007,258,864
小計	銘柄数:73	25,455,200,000	25,583,011,415
	組入時価比率:97.0%		98.0%
	合計			25,583,011,415
	合計			26,120,229,989

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。