半期報告書(内国投資信託受益証券)-第64期(2025/07/23-2026/07/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第64期中間計算期間 自 2025年7月23日 至 2026年1月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年7月19日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2025年7月22日、当中間計算期間末日を2026年1月22日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第63期 2025年7月22日現在	第64期中間計算期間末 2026年1月22日現在
1.		期首元本額	2,114,155,500円	2,050,100,570円
		期中追加設定元本額	171,074,408円	156,813,709円
		期中一部解約元本額	235,129,338円	121,549,891円
2.		受益権の総数	2,050,100,570口	2,085,364,388口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第63期 2025年7月22日現在	第64期中間計算期間末 2026年1月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第63期 2025年7月22日現在	第64期中間計算期間末 2026年1月22日現在
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0017円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,017円)

(参考)
当ファンドは、「MHAM公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,410,852,503
国債証券	1,892,262,789
地方債証券	2,578,333,872
特殊債券	1,276,573,678
社債券	6,265,331,136
その他有価証券	3,996,336,955
現先取引勘定	996,886,000
未収利息	2,544,922
前払費用	1,006,282
流動資産合計	18,420,128,137
資産合計	18,420,128,137
負債の部
流動負債
未払金	396,168,400
流動負債合計	396,168,400
負債合計	396,168,400
純資産の部
元本等
元本	17,288,150,100
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	735,809,637
元本等合計	18,023,959,737
純資産合計	18,023,959,737
負債純資産合計	18,420,128,137

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年7月23日 至 2026年1月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
		その他有価証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年1月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,698,980,186円
		同期中追加設定元本額	552,173,897円
		同期中一部解約元本額	963,003,983円
		元本の内訳
		ファンド名
		公社債投信(1月号)	1,430,537,504円
		公社債投信(2月号)	1,300,976,534円
		公社債投信(3月号)	1,282,832,326円
		公社債投信(4月号)	1,256,508,582円
		公社債投信(5月号)	1,023,069,974円
		公社債投信(6月号)	1,547,636,351円
		公社債投信(7月号)	1,989,898,925円
		公社債投信(8月号)	1,305,821,332円
		公社債投信(9月号)	1,209,346,637円
		公社債投信(10月号)	1,136,027,628円
		公社債投信(11月号)	1,546,776,961円
		公社債投信(12月号)	2,258,717,346円
		計	17,288,150,100円
2.		受益権の総数	17,288,150,100口
3.		その他有価証券の内訳
		短期社債等	3,996,336,955円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年1月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年1月22日現在
1口当たり純資産額	1.0426円
(1万口当たり純資産額)	(10,426円)