半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月21日-平成31年7月22日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期 2018年 7月20日現在		第3期中間計算期間末 2019年 1月20日現在
1.	中間計算期間の末日における受益権の総数		3,330,286,482口		3,483,585,728口
2.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3828円	1口当たり純資産額	1.2505円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,828円)	(10,000口当たり純資産額)	(12,505円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 2018年 7月20日現在	第3期中間計算期間末 2019年 1月20日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第2期 自 2017年 7月21日 至 2018年 7月20日	第3期中間計算期間 自 2018年 7月21日 至 2019年 1月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,837,743,653円	3,330,286,482円
期中追加設定元本額	3,920,607,789円	610,941,785円
期中一部解約元本額	3,428,064,960円	457,642,539円

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。


(参考)
当ファンドは、「日本株好配当マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券です。
当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株好配当マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2018年 7月20日現在	2019年 1月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	472,931,540	375,788,107
株式	15,149,486,000	12,251,895,140
投資証券	385,197,400	141,505,400
未収入金	-	321,680,942
未収配当金	19,705,000	22,432,450
流動資産合計	16,027,319,940	13,113,302,039
資産合計	16,027,319,940	13,113,302,039
負債の部
流動負債
未払金	-	236,952,632
未払解約金	12,439,182	300,000
未払利息	1,269	1,008
流動負債合計	12,440,451	237,253,640
負債合計	12,440,451	237,253,640
純資産の部
元本等
元本	11,345,563,069	10,023,465,344
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,669,316,420	2,852,583,055
元本等合計	16,014,879,489	12,876,048,399
純資産合計	16,014,879,489	12,876,048,399
負債純資産合計	16,027,319,940	13,113,302,039

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2018年 7月20日現在		2019年 1月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		11,345,563,069口		10,023,465,344口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.4116円	1口当たり純資産額	1.2846円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,116円)	(10,000口当たり純資産額)	(12,846円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2018年 7月20日現在	2019年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2017年 7月21日 至 2018年 7月20日	自 2018年 7月21日 至 2019年 1月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2017年 7月21日	2018年 7月21日
期首元本額	8,429,646,143円	11,345,563,069円
期末元本額	11,345,563,069円	10,023,465,344円
期中追加設定元本額	8,399,993,440円	1,420,298,520円
期中一部解約元本額	5,484,076,514円	2,742,396,245円
元本の内訳※
日本株好配当ファンド(年1回決算型)	3,279,461,099円	3,413,507,341円
日本株好配当ファンド(年2回決算型)	1,778,370,537円	1,840,996,687円
日本株好配当ファンド(適格機関投資家限定)	5,660,045,930円	3,981,676,233円
分散名人	627,685,503円	787,285,083円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。