半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年7月21日-令和3年7月20日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第4期 2020年 7月20日現在		第5期中間計算期間末 2021年 1月20日現在
1.	中間計算期間の末日における受益権の総数		2,257,318,249口		1,620,778,586口
2.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2806円	1口当たり純資産額	1.4963円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,806円)	(10,000口当たり純資産額)	(14,963円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第4期 2020年 7月20日現在	第5期中間計算期間末 2021年 1月20日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	第4期 自 2019年 7月23日 至 2020年 7月20日	第5期中間計算期間 自 2020年 7月21日 至 2021年 1月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,296,396,986円	2,257,318,249円
期中追加設定元本額	145,434,410円	46,464,324円
期中一部解約元本額	1,184,513,147円	683,003,987円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。



(参考)
当ファンドは、「日本株好配当マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券です。
当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株好配当マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年 7月20日現在	2021年 1月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	231,714,474	277,964,465
株式	11,696,932,900	12,584,835,820
未収入金	22,198,644	17,949,033
未収配当金	18,044,950	19,976,550
流動資産合計	11,968,890,968	12,900,725,868
資産合計	11,968,890,968	12,900,725,868
負債の部
流動負債
未払金	90,504,362	17,283,492
未払解約金	23,342,374	83,487,146
未払利息	622	746
流動負債合計	113,847,358	100,771,384
負債合計	113,847,358	100,771,384
純資産の部
元本等
元本	8,862,732,553	8,149,371,722
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,992,311,057	4,650,582,762
元本等合計	11,855,043,610	12,799,954,484
純資産合計	11,855,043,610	12,799,954,484
負債純資産合計	11,968,890,968	12,900,725,868

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2020年 7月20日現在		2021年 1月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		8,862,732,553口		8,149,371,722口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3376円	1口当たり純資産額	1.5707円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,376円)	(10,000口当たり純資産額)	(15,707円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年 7月20日現在	2021年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

元本の移動

項目	自 2019年 7月23日 至 2020年 7月20日	自 2020年 7月21日 至 2021年 1月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年 7月23日	2020年 7月21日
期首元本額	9,832,458,249円	8,862,732,553円
期末元本額	8,862,732,553円	8,149,371,722円
期中追加設定元本額	1,453,205,474円	838,280,465円
期中一部解約元本額	2,422,931,170円	1,551,641,296円
元本の内訳※
日本株好配当ファンド(年1回決算型)	2,173,304,228円	1,566,096,530円
日本株好配当ファンド(年2回決算型)	1,197,904,985円	903,568,678円
日本株好配当ファンド(適格機関投資家限定)	3,637,041,607円	4,355,876,296円
分散名人	565,592,547円	438,434,806円
分散名人(国内重視型)	1,288,889,186円	885,395,412円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。