有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年2月16日-平成28年8月15日)

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【提出】: 2016/11/15 9:53
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【項目】: 51項目

新興国現地通貨建債券マザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)
	(平成28年 8月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	224,071,383
コール・ローン	4,792,860
国債証券	4,958,101,183
特殊債券	268,589,330
社債券	229,023,837
派生商品評価勘定	532,563
未収入金	293,128,007
未収利息	84,778,899
前払費用	8,580,753
流動資産合計	6,071,598,815
資産合計	6,071,598,815
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	640,076
未払金	350,516,271
未払解約金	50,000,000
未払利息	5
流動負債合計	401,156,352
負債合計	401,156,352
純資産の部
元本等
元本	4,617,497,534
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,052,944,929
元本等合計	5,670,442,463
純資産合計	5,670,442,463
負債純資産合計	6,071,598,815

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券
1有価証券の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。
2派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
2派生商品等の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。
3外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益
4収益・費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年 8月15日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		4,617,497,534口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.2280円
	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産の額)	(12,280円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。また、当ファンドは、外貨建証券の売買等の決済に伴い必要となる外貨の売買のために、為替予約取引を行っております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年 8月15日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	国債証券、特殊債券、社債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)デリバティブ取引
	為替予約取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自平成28年 2月16日至平成28年 8月15日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	182,079,381
特殊債券	11,266,615
社債券	16,747,889
合計	210,093,885

(デリバティブ取引等に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(通貨関連)

(平成28年 8月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	401,515,370	-	401,578,493	63,123
	米・ドル	225,621,450	-	226,136,679	515,229
	ブラジル・レアル	120,895,836	-	120,608,501	△287,335
	ロシア・ルーブル	54,998,084	-	54,833,313	△164,771
	売建	451,515,370	-	451,686,006	△170,636
	米・ドル	225,893,920	-	226,064,556	△170,636
	ブラジル・レアル	225,621,450	-	225,621,450	-
合計		853,030,740	-	853,264,499	△107,513

(注)時価の算定方法

(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(その他の注記)

期別項目	(平成28年 8月15日現在)
期首	平成28年 2月16日
親投資信託の期首における元本額	6,034,615,649円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	1,417,118,115円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	4,617,497,534円

世界債券ファンド	334,739,317円
MHAM新興国現地通貨建債券ファンド(ファンドラップ)	4,282,758,217円

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成28年 8月15日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	米・ドル	RUSSIAN FED 3.5%	200,000.00	204,000.00
	米・ドル	RUSSIAN FED 5%	200,000.00	213,960.00
	小計	銘柄数:2	400,000.00	417,960.00
				(42,410,401)
		組入時価比率:0.7%		0.8%
	メキシコ・ペソ	MEX BONOS DESARR 5.75%	10,000,000.00	9,888,210.00
		MEX BONOS DESARR 8.5%	4,700,000.00	5,702,049.40
		MEX BONOS DESARR 8%	25,500,000.00	27,782,250.00
		MEX BONOS DESARR 8%	10,600,000.00	12,069,700.60
	小計	銘柄数:4	50,800,000.00	55,442,210.00
				(308,258,687)
		組入時価比率:5.4%		5.7%
	ブラジル・レアル	NOTA DO TESOURO 10%	3,470,000.00	3,462,279.25
		NOTA DO TESOURO 10% FT	2,367,000.00	2,304,849.68
		NOTA DO TESOURO 10% FT	7,100,000.00	6,772,803.60
		NOTA DO TESOURO 10% FT	5,100,000.00	4,715,067.30
		NOTA DO TESOURO 10% FT	3,700,000.00	3,420,735.10
	小計	銘柄数:5	21,737,000.00	20,675,734.93
				(657,074,856)
		組入時価比率:11.6%		12.0%
	コロンビア・ペソ	TITULOS DE TESORERIA 10%	1,700,000,000.00	1,957,295,000.00
		TITULOS DE TESORERIA 7%	4,820,000,000.00	4,740,952,000.00
		TITULOS DE TESORERIA7.5%	3,200,000,000.00	3,186,464,000.00
	小計	銘柄数:3	9,720,000,000.00	9,884,711,000.00
				(342,011,000)
		組入時価比率:6.0%		6.2%
	ペルー・ヌエボ・ソル	PERU BONO SOBERANO 6.95%	885,000.00	975,216.90
	ペルー・ヌエボ・ソル	REP OF PERU 5.2%	1,600,000.00	1,602,736.00
	小計	銘柄数:2	2,485,000.00	2,577,952.90
				(78,885,358)
		組入時価比率:1.4%		1.4%
	トルコ・リラ	TURKEY GOVT 8.5%	5,855,000.00	5,808,745.50
		TURKEY GOVT 8.8%	1,360,000.00	1,315,256.00
		TURKEY GOVT 9.5%	4,950,000.00	4,999,500.00
	小計	銘柄数:3	12,165,000.00	12,123,501.50
				(415,714,866)
		組入時価比率:7.3%		7.6%
	ハンガリー・フォリント	HUNGARY GOVT 5.5%	237,000,000.00	260,723,700.00
	ハンガリー・フォリント	HUNGARY GOVT 7%	440,620,000.00	558,155,385.00
	小計	銘柄数:2	677,620,000.00	818,879,085.00
				(299,054,641)
		組入時価比率:5.3%		5.5%
	ポーランド・ズロチ	POLAND GOVT 1.5%	6,975,000.00	6,856,425.00
		POLAND GOVT 3.25%	1,750,000.00	1,845,375.00
		POLAND GOVT 5.5%	4,760,000.00	5,306,448.00
		POLAND GOVT 5.75%	6,095,000.00	7,167,720.00
	小計	銘柄数:4	19,580,000.00	21,175,968.00
				(561,163,152)
		組入時価比率:9.9%		10.3%
	ロシア・ルーブル	RUSSIA GOVT 6.4%	82,330,000.00	76,278,745.00
		RUSSIA GOVT 6.8%	44,950,000.00	42,405,830.00
		RUSSIA GOVT 7%	81,705,000.00	76,402,345.50
		RUSSIA GOVT 8.15%	35,220,000.00	35,189,006.40
	小計	銘柄数:4	244,205,000.00	230,275,926.90
				(361,533,205)
		組入時価比率:6.4%		6.6%
	マレーシア・リンギット	MALAYSIA GOVT 3.418%	3,380,000.00	3,379,324.00
		MALAYSIA GOVT 3.48%	2,050,000.00	2,051,845.00
		MALAYSIA GOVT 3.492%	3,230,000.00	3,265,207.00
		MALAYSIA GOVT 3.58%	3,595,000.00	3,663,664.50
		MALAYSIA GOVT 3.659%	3,000,000.00	3,052,200.00
		MALAYSIA GOVT 4.378%	5,765,000.00	5,994,447.00
	小計	銘柄数:6	21,020,000.00	21,406,687.50
				(538,164,123)
	組入時価比率:9.5%		9.9%
タイ・バーツ	THAILAND GOVT 3.625%	37,440,000.00	41,715,648.00
タイ・バーツ	THAILAND GOVT 3.65%	36,950,000.00	40,567,405.00
小計	銘柄数:2	74,390,000.00	82,283,053.00
			(240,266,514)
	組入時価比率:4.2%		4.4%
インドネシア・ルピア	INDONESIA GOVT 7%	6,700,000,000.00	6,734,840,000.00
	INDONESIA GOVT 8.25%	28,839,000,000.00	30,829,438,941.00
	INDONESIA GOVT 8.375%	23,100,000,000.00	25,259,850,000.00
	INDONESIA GOVT 9%	10,458,000,000.00	11,949,070,266.00
小計	銘柄数:4	69,097,000,000.00	74,773,199,207.00
			(583,230,953)
	組入時価比率:10.3%		10.7%
南アフリカ・ランド	REP SOUTH AFRICA 10.5%	33,625,000.00	38,278,700.00
南アフリカ・ランド	REP SOUTH AFRICA 7%	37,740,000.00	32,150,706.00
小計	銘柄数:2	71,365,000.00	70,429,406.00
			(530,333,427)
	組入時価比率:9.4%		9.7%
	合計			4,958,101,183
				(4,958,101,183)
特殊債券	米・ドル	ESKOM HOLDINGS 7.125%	200,000.00	213,260.00
	小計	銘柄数:1	200,000.00	213,260.00
				(21,639,492)
		組入時価比率:0.4%		0.4%
	メキシコ・ペソ	PETROLEOS MEXICAN 7.47%	15,200,000.00	13,500,336.00
	メキシコ・ペソ	PETROLEOS MEXICAN 7.65%	19,900,000.00	19,280,115.00
	小計	銘柄数:2	35,100,000.00	32,780,451.00
				(182,259,307)
		組入時価比率:3.2%		3.3%
	南アフリカ・ランド	TRANSNET SOC LTD 9.5%	9,120,000.00	8,591,040.00
	小計	銘柄数:1	9,120,000.00	8,591,040.00
				(64,690,531)
		組入時価比率:1.1%		1.2%
	合計			268,589,330
				(268,589,330)
社債券	米・ドル	PETROBRAS GLOBAL 6.25%	370,000.00	360,528.00
	小計	銘柄数:1	370,000.00	360,528.00
				(36,582,776)
		組入時価比率:0.6%		0.7%
	メキシコ・ペソ	AMERICA MOVIL SA 6.45%	8,800,000.00	8,512,240.00
	メキシコ・ペソ	AMERICA MOVIL SA 8.46%	3,000,000.00	3,029,340.00
	小計	銘柄数:2	11,800,000.00	11,541,580.00
				(64,171,184)
		組入時価比率:1.1%		1.2%
	コロンビア・ペソ	EE. PP. MEDELLIN 8.375%	1,030,000,000.00	979,427,000.00
		EMGESA 8.75%	1,460,000,000.00	1,407,498,400.00
		EMPRESAS PUBLIC 7.625%	1,445,000,000.00	1,320,296,500.00
	小計	銘柄数:3	3,935,000,000.00	3,707,221,900.00
				(128,269,877)
		組入時価比率:2.3%		2.4%
	合計			229,023,837
				(229,023,837)
	合計			5,455,714,350
				(5,455,714,350)

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

有価証券明細表注記
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
米・ドル	国債証券	2銘柄	42.1%	0.8%
	特殊債券	1銘柄	21.5%	0.4%
	社債券	1銘柄	36.4%	0.7%
メキシコ・ペソ	国債証券	4銘柄	55.5%	5.7%
	特殊債券	2銘柄	32.9%	3.3%
	社債券	2銘柄	11.6%	1.2%
ブラジル・レアル	国債証券	5銘柄	100.0%	12.0%
コロンビア・ペソ	国債証券	3銘柄	72.7%	6.2%
コロンビア・ペソ	社債券	3銘柄	27.3%	2.4%
ペルー・ヌエボ・ソル	国債証券	2銘柄	100.0%	1.4%
トルコ・リラ	国債証券	3銘柄	100.0%	7.6%
ハンガリー・フォリント	国債証券	2銘柄	100.0%	5.5%
ポーランド・ズロチ	国債証券	4銘柄	100.0%	10.3%
ロシア・ルーブル	国債証券	4銘柄	100.0%	6.6%
マレーシア・リンギット	国債証券	6銘柄	100.0%	9.9%
タイ・バーツ	国債証券	2銘柄	100.0%	4.4%
インドネシア・ルピア	国債証券	4銘柄	100.0%	10.7%
南アフリカ・ランド	国債証券	2銘柄	89.1%	9.7%
南アフリカ・ランド	特殊債券	1銘柄	10.9%	1.2%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年2月16日-平成28年8月15日)

開示資料

決算