有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年5月9日-令和3年5月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年5月10日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	新興国現地通貨建債券マザーファンド	1,685,779,626	2,475,230,224
親投資信託受益証券 合計		1,685,779,626	2,475,230,224
合計			2,475,230,224

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「新興国現地通貨建債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新興国現地通貨建債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年5月10日現在
資産の部
流動資産
預金	34,176,898
コール・ローン	1,600,476
国債証券	2,565,977,834
地方債証券	32,649,273
社債券	16,453,857
派生商品評価勘定	76,073
未収入金	52,050,412
未収利息	41,612,460
前払費用	4,328,435
流動資産合計	2,748,925,718
資産合計	2,748,925,718
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	172,418
未払金	26,231,574
未払解約金	50,000,000
流動負債合計	76,403,992
負債合計	76,403,992
純資産の部
元本等
元本	1,820,185,785
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	852,335,941
元本等合計	2,672,521,726
純資産合計	2,672,521,726
負債純資産合計	2,748,925,718

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年5月10日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,659,855,448円
		同期中追加設定元本額	215,002,866円
		同期中一部解約元本額	3,054,672,529円
		元本の内訳
		ファンド名
		世界債券ファンド	134,406,159円
		MHAM新興国現地通貨建債券ファンド(ファンドラップ)	1,685,779,626円
		計	1,820,185,785円
2.		受益権の総数	1,820,185,785口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年5月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年5月10日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△85,305,099
地方債証券	△1,579,298
社債券	△1,379,760
合計	△88,264,157

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2021年2月16日から2021年5月10日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2021年5月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	102,546,829	-	102,573,110	△26,281
アメリカ・ドル	50,000,000	-	50,060,752	△60,752
タイ・バーツ	26,625,452	-	26,549,379	76,073
マレーシア・リンギット	25,921,377	-	25,962,979	△41,602
買建	52,546,829	-	52,476,765	△70,064
アメリカ・ドル	52,546,829	-	52,476,765	△70,064
合計	155,093,658	-	155,049,875	△96,345

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.4683円
(1万口当たり純資産額)	(14,683円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年5月10日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	インドネシア・ルピア	INDONESIA GOV'T 7.0 05/15/27	7,861,000,000.000	8,305,382,330.000
		INDONESIA GOV'T 7.5 06/15/35	7,309,000,000.000	7,583,964,580.000
		INDONESIA GOV'T 8.25 06/15/32	6,700,000,000.000	7,437,000,000.000
		INDONESIA GOV'T 8.375 09/15/26	6,863,000,000.000	7,689,236,570.000
		INDONESIA GOV'T 9.0 03/15/29	6,925,000,000.000	8,044,703,250.000
	インドネシア・ルピア 小計		35,658,000,000.000	39,060,286,730.000
			(274,566,600)	(300,764,203)
	ウルグアイ・ペソ	REPUBLICA ORIENT URUGUAY 8.5 03/15/28	10,490,000.000	10,941,279.800
	ウルグアイ・ペソ 小計		10,490,000.000	10,941,279.800
			(25,993,171)	(27,111,397)
	エジプト・ポンド	EGYPT TREASURY BILL 07/06/21	5,000,000.000	4,899,200.000
	エジプト・ポンド 小計		5,000,000.000	4,899,200.000
			(34,696,000)	(33,996,529)
	オフショア・人民元	CHINA GOVERNMENT BOND 2.2 07/27/25	2,500,000.000	2,461,026.650
		CHINA GOVERNMENT BOND 3.28 12/03/27	1,100,000.000	1,110,989.000
		CHINA GOVERNMENT BOND 3.38 07/04/26	2,500,000.000	2,585,930.250
		CHINA GOVERNMENT BOND 4.0 11/30/35	1,000,000.000	1,115,144.200
		CHINA GOVERNMENT BOND 4.4 12/12/46	1,500,000.000	1,784,257.500
		CHINA GOVERNMENT BOND 4.5 05/22/34	2,000,000.000	2,324,078.600
	オフショア・人民元 小計		10,600,000.000	11,381,426.200
			(179,435,740)	(192,663,645)
	ガーナ・セディ	GHANA GOVERNMENT BOND 16.5 02/06/23	815,000.000	814,345.970
	ガーナ・セディ 小計		815,000.000	814,345.970
			(15,352,074)	(15,339,754)
	コロンビア・ペソ	TITULOS DE TESORERIA 7.25 10/18/34	900,000,000.000	869,729,805.000
		TITULOS DE TESORERIA 7.5 08/26/26	1,020,000,000.000	1,097,453,190.000
		TITULOS DE TESORERIA 7.75 09/18/30	1,512,000,000.000	1,562,679,972.000
	コロンビア・ペソ 小計		3,432,000,000.000	3,529,862,967.000
			(99,198,528)	(102,027,159)
	タイ・バーツ	THAILAND 3.58 12/17/27	18,300,000.000	20,658,579.030
		THAILAND 3.775 06/25/32	21,685,000.000	25,793,841.270
	タイ・バーツ 小計		39,985,000.000	46,452,420.300
			(139,547,650)	(162,118,947)
	チェコ・コルナ	CZECH REPUBLIC 0.95 05/15/30	5,470,000.000	5,105,698.000
		CZECH REPUBLIC 1.2 03/13/31	5,580,000.000	5,283,601.330
		CZECH REPUBLIC 2.5 08/25/28	3,690,000.000	3,907,525.500
	チェコ・コルナ 小計		14,740,000.000	14,296,824.830
			(76,073,140)	(73,785,913)
	チリ・ペソ	BONOS TESORERIA PESOS 4.7 09/01/30	225,000,000.000	246,838,050.000
	チリ・ペソ 小計		225,000,000.000	246,838,050.000
			(35,207,100)	(38,624,231)
	トルコ・リラ	TURKEY GOVERNMENT BOND 01/12/22	950,000.000	903,687.500
		TURKEY GOVERNMENT BOND 02/11/26	2,075,000.000	1,619,537.500
		TURKEY GOVERNMENT BOND 02/24/27	1,635,000.000	1,257,315.000
	トルコ・リラ 小計		4,660,000.000	3,780,540.000
			(61,570,716)	(49,950,763)
	ドミニカ・ペソ	DOMINICAN REPUBLIC 9.75 06/05/26	12,900,000.000	14,265,979.710
	ドミニカ・ペソ 小計		12,900,000.000	14,265,979.710
			(24,717,690)	(27,335,044)
	ハンガリー・フォリント	HUNGARY 3.0 08/21/30	70,000,000.000	74,361,000.000
		HUNGARY 3.0 10/27/27	86,230,000.000	92,355,555.000
	ハンガリー・フォリント 小計		156,230,000.000	166,716,555.000
			(57,683,866)	(61,555,753)
	ブラジル・レアル	BRAZIL LTN 01/01/24	9,948,000.000	8,139,234.730
		BRAZIL NTN 01/01/27	2,833,000.000	2,983,680.750
		NOTA DO TESOURO NACIONAL 08/15/26	300,000.000	1,185,549.990
		NOTA DO TESOURO NACIONAL 08/15/30	355,000.000	1,439,069.600
	ブラジル・レアル 小計		13,436,000.000	13,747,535.070
			(278,987,791)	(285,456,568)
	ペルー・ソル	BONOS DE TESORERIA 5.35 08/12/40	795,000.000	718,740.140
		PERU 6.35 08/12/28	721,000.000	817,481.550
	ペルー・ソル 小計		1,516,000.000	1,536,221.690
			(43,290,441)	(43,867,886)
	ポーランド・ズロチ	POLAND 2.25 10/25/24	1,515,000.000	1,608,303.240
		POLAND 2.5 07/25/26	4,570,000.000	4,942,588.430
	ポーランド・ズロチ 小計		6,085,000.000	6,550,891.670
			(176,804,543)	(190,341,398)
	マレーシア・リンギット	MALAYSIA 3.48 03/15/23	155,000.000	158,933.520
		MALAYSIA 3.828 07/05/34	2,150,000.000	2,145,060.350
		MALAYSIA 3.9 11/30/26	2,200,000.000	2,341,155.300
	マレーシア・リンギット 小計		4,505,000.000	4,645,149.170
			(119,494,675)	(123,212,117)
	メキシコ・ペソ	MEXICAN BONDS 10.0 11/20/36	5,550,100.000	6,991,844.480
		MEXICAN BONDS 5.75 03/05/26	15,023,900.000	14,952,536.470
		MEXICAN BONDS 7.75 05/29/31	5,720,100.000	6,148,795.750
		MEXICAN BONDS 8.5 05/31/29	14,723,400.000	16,596,091.320
		MEXICAN BONDS 8.5 11/18/38	5,351,800.000	5,892,186.760
	メキシコ・ペソ 小計		46,369,300.000	50,581,454.780
			(253,292,301)	(276,301,197)
	ルーマニア・レイ	ROMANIA GOVERNMENT BOND 4.15 01/26/28	1,190,000.000	1,289,118.670
		ROMANIA GOVERNMENT BOND 4.5 06/17/24	825,000.000	878,950.870
		ROMANIA GOVERNMENT BOND 4.85 04/22/26	1,510,000.000	1,668,029.050
	ルーマニア・レイ 小計		3,525,000.000	3,836,098.590
			(94,671,630)	(103,026,867)
	ロシア・ルーブル	RUSSIA GOVT BOND - OFZ 01/19/28	21,255,000.000	21,689,877.300
		RUSSIA GOVT BOND - OFZ 02/03/27	67,270,000.000	72,546,678.980
		RUSSIA GOVT BOND - OFZ 04/10/30	23,000,000.000	24,270,290.000
		RUSSIA GOVT BOND - OFZ 11/12/25	14,800,000.000	15,234,049.960
	ロシア・ルーブル 小計		126,325,000.000	133,740,896.240
			(185,697,750)	(196,599,117)
	南アフリカ・ランド	SOUTH AFRICA 10.5 12/21/26	4,150,000.000	4,766,630.650
		SOUTH AFRICA 6.25 03/31/36	3,555,000.000	2,447,452.190
		SOUTH AFRICA 7.0 02/28/31	20,270,000.000	17,124,096.000
		SOUTH AFRICA 8.875 02/28/35	10,755,000.000	9,498,945.910
	南アフリカ・ランド 小計		38,730,000.000	33,837,124.750
			(299,770,200)	(261,899,346)
国債証券 合計			2,476,051,605.170	2,565,977,834
			(2,476,051,605)	(2,565,977,834)
地方債証券	コロンビア・ペソ	EMPRESAS PUBLIC MEDELLIN 8.375 11/08/27	1,110,000,000.000	1,129,576,293.000
	コロンビア・ペソ 小計		1,110,000,000.000	1,129,576,293.000
			(32,083,440)	(32,649,273)
地方債証券 合計			32,083,440	32,649,273
			(32,083,440)	(32,649,273)
社債券	メキシコ・ペソ	AMERICA MOVIL SAB DE CV 8.46 12/18/36	3,000,000.000	3,012,147.600
	メキシコ・ペソ 小計		3,000,000.000	3,012,147.600
			(16,387,500)	(16,453,857)
社債券 合計			16,387,500	16,453,857
			(16,387,500)	(16,453,857)
合計				2,615,080,964
				(2,615,080,964)

(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
インドネシア・ルピア	国債証券	5銘柄	11.25	11.50
ウルグアイ・ペソ	国債証券	1銘柄	1.01	1.04
エジプト・ポンド	国債証券	1銘柄	1.27	1.30
オフショア・人民元	国債証券	6銘柄	7.21	7.37
ガーナ・セディ	国債証券	1銘柄	0.57	0.59
コロンビア・ペソ	国債証券	3銘柄	3.82	5.15
	地方債証券	1銘柄	1.22
タイ・バーツ	国債証券	2銘柄	6.07	6.20
チェコ・コルナ	国債証券	3銘柄	2.76	2.82
チリ・ペソ	国債証券	1銘柄	1.45	1.48
トルコ・リラ	国債証券	3銘柄	1.87	1.91
ドミニカ・ペソ	国債証券	1銘柄	1.02	1.05
ハンガリー・フォリント	国債証券	2銘柄	2.30	2.35
ブラジル・レアル	国債証券	4銘柄	10.68	10.92
ペルー・ソル	国債証券	2銘柄	1.64	1.68
ポーランド・ズロチ	国債証券	2銘柄	7.12	7.28
マレーシア・リンギット	国債証券	3銘柄	4.61	4.71
メキシコ・ペソ	国債証券	5銘柄	10.34	11.19
	社債券	1銘柄	0.62
ルーマニア・レイ	国債証券	3銘柄	3.86	3.94
ロシア・ルーブル	国債証券	4銘柄	7.36	7.52
南アフリカ・ランド	国債証券	4銘柄	9.80	10.01

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。