有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年4月24日-平成30年10月23日)
(3)【注記表】
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 当期 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 1有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 |
| 基準価額で評価しております。 | |
| 2外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は特定期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3収益・費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益及び為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 前期 (平成30年 4月23日現在) | 当期 (平成30年10月23日現在) | ||||||
| 1 | 特定期間末日における受益権の総数 | 1 | 特定期間末日における受益権の総数 | ||||
| 11,624,013,714口 | 10,960,188,439口 | ||||||
| 2 | 元本の欠損金額 | 2 | 元本の欠損金額 | ||||
| 純資産額は元本を2,256,170,939円下回っております。 | 純資産額は元本を2,663,174,715円下回っております。 | ||||||
| 3 | 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額 | 3 | 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産の額 | 0.8059円 | 1口当たり純資産の額 | 0.7570円 | ||||
| (1万口当たり純資産の額) | (8,059円) | (1万口当たり純資産の額) | (7,570円) | ||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 前期 (自 平成29年10月24日 至 平成30年 4月23日) | 当期 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) | ||||||||
| 1 | 分配金の計算過程 | 1 | 分配金の計算過程 | ||||||
| 第40期計算期間(平成29年10月24日から平成29年11月24日)末に、費用控除後の配当等収益(67,989,859円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(505,682,202円)、分配準備積立金(883,344,018円)より、分配対象収益は1,457,016,079円 (1万口当たり1,204円)であり、うち60,479,139円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第46期計算期間(平成30年 4月24日から平成30年 5月23日)末に、費用控除後の配当等収益(51,224,546円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(487,168,046円)、分配準備積立金(855,804,204円)より、分配対象収益は1,394,196,796円 (1万口当たり1,206円)であり、うち57,760,671円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| 第41期計算期間(平成29年11月25日から平成29年12月25日)末に、費用控除後の配当等収益(60,599,102円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(500,038,855円)、分配準備積立金(875,976,524円)より、分配対象収益は1,436,614,481円 (1万口当たり1,205円)であり、うち59,586,277円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第47期計算期間(平成30年 5月24日から平成30年 6月25日)末に、費用控除後の配当等収益(57,037,921円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(483,627,946円)、分配準備積立金(840,197,927円)より、分配対象収益は1,380,863,794円 (1万口当たり1,206円)であり、うち57,210,393円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| 第42期計算期間(平成29年12月26日から平成30年 1月23日)末に、費用控除後の配当等収益(67,150,984円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(497,084,635円)、分配準備積立金(871,635,834円)より、分配対象収益は1,435,871,453円 (1万口当たり1,212円)であり、うち59,224,890円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第48期計算期間(平成30年 6月26日から平成30年 7月23日)末に、費用控除後の配当等収益(57,732,797円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(481,526,364円)、分配準備積立金(836,116,794円)より、分配対象収益は1,375,375,955円 (1万口当たり1,207円)であり、うち56,948,803円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| 第43期計算期間(平成30年 1月24日から平成30年 2月23日)末に、費用控除後の配当等収益(62,007,071円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(492,200,083円)、分配準備積立金(870,866,790円)より、分配対象収益は1,425,073,944円 (1万口当たり1,215円)であり、うち58,638,006円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第49期計算期間(平成30年 7月24日から平成30年 8月23日)末に、費用控除後の配当等収益(63,239,885円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(477,581,362円)、分配準備積立金(827,488,979円)より、分配対象収益は1,368,310,226円 (1万口当たり1,213円)であり、うち56,367,721円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| 第44期計算期間(平成30年 2月24日から平成30年 3月23日)末に、費用控除後の配当等収益(50,384,735円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(492,694,822円)、分配準備積立金(868,646,134円)より、分配対象収益は1,411,725,691円 (1万口当たり1,208円)であり、うち58,415,950円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第50期計算期間(平成30年 8月24日から平成30年 9月25日)末に、費用控除後の配当等収益(56,610,271円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(471,128,628円)、分配準備積立金(822,467,177円)より、分配対象収益は1,350,206,076円 (1万口当たり1,214円)であり、うち55,575,358円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| 第45期計算期間(平成30年 3月24日から平成30年 4月23日)末に、費用控除後の配当等収益(62,878,206円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(490,199,234円)、分配準備積立金(856,298,805円)より、分配対象収益は1,409,376,245円 (1万口当たり1,212円)であり、うち58,120,068円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | 第51期計算期間(平成30年 9月26日から平成30年10月23日)末に、費用控除後の配当等収益(56,795,591円)、有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(466,064,675円)、分配準備積立金(810,664,685円)より、分配対象収益は1,333,524,951円 (1万口当たり1,216円)であり、うち54,800,942円(1万口当たり50円)を分配金額としております。 | ||||||||
| (金融商品に関する注記) |
| 1.金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 前期 (自 平成29年10月24日 至 平成30年 4月23日) | 当期 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 1金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。 | 同左 |
| 2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドは、外貨建証券の売買等の決済に伴い必要となる外貨の売買のために、為替予約取引を行っております。 | 同左 |
| 3金融商品に係るリスク管理体制 | 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。 リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。 | 同左 |
| 4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 | 同左 |
| 2.金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 前期 (平成30年 4月23日現在) | 当期 (平成30年10月23日現在) |
| 1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額 | 貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 | 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 | |
| 原則として、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 | 同左 | |
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
| ① 売買目的有価証券 |
| 前期(自 平成29年10月24日 至 平成30年 4月23日) |
| 種類 | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円) |
| 投資信託受益証券 | △108,778,629 |
| 親投資信託受益証券 | 0 |
| 合計 | △108,778,629 |
| 当期(自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 種類 | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円) |
| 投資信託受益証券 | △155,470,472 |
| 親投資信託受益証券 | 1,696 |
| 合計 | △155,468,776 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 前期 (自 平成29年10月24日 至 平成30年 4月23日) | 当期 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。 | 同左 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 前期 自 平成29年10月24日 至 平成30年 4月23日 | 当期 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 投資信託受益証券(ストラテジック・インカム・ファンド)に一部組入れしている社債の発行体であるRex Energy Corp が、平成30年5月18日(現地時間)に米国連邦倒産法第11章を申請致しました。 なお平成30年4月23日決算日時点の投資信託受益証券における当該発行体の社債の組入比率は0.8%です。 | ─ |
| (その他の注記) |
| 期別 項目 | 前期 (平成30年 4月23日現在) | 当期 (平成30年10月23日現在) |
| 期首元本額 | 12,271,633,995円 | 11,624,013,714円 |
| 期中追加設定元本額 | 80,557,925円 | 51,233,220円 |
| 期中一部解約元本額 | 728,178,206円 | 715,058,495円 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
