半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年5月9日-令和3年5月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期中間計算期間 自 2020年5月9日 至 2020年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期 2020年5月8日現在	第6期中間計算期間末 2020年11月8日現在
1.		期首元本額	389,461,001円	491,311,151円
		期中追加設定元本額	146,647,081円	65,969,895円
		期中一部解約元本額	44,796,931円	13,930,016円
2.		受益権の総数	491,311,151口	543,351,030口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,556,592円であります。	-

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 2020年5月8日現在	第6期中間計算期間末 2020年11月8日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期 2020年5月8日現在	第6期中間計算期間末 2020年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9968円	1.0061円
(1万口当たり純資産額)	(9,968円)	(10,061円)

(参考)
当ファンドは、「MHAM日本債券インデックスマザーファンド」受益証券、「MHAM外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「MHAM TOPIXマザーファンド」受益証券及び「MHAM外国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM日本債券インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年11月8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	643,231,966
国債証券	114,324,219,800
地方債証券	7,030,978,144
特殊債券	7,723,985,819
社債券	4,350,544,900
未収利息	240,842,607
前払費用	8,853,352
流動資産合計	134,322,656,588
資産合計	134,322,656,588
負債の部
流動負債
未払解約金	63,090,000
未払利息	1,390
流動負債合計	63,091,390
負債合計	63,091,390
純資産の部
元本等
元本	107,414,682,944
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,844,882,254
元本等合計	134,259,565,198
純資産合計	134,259,565,198
負債純資産合計	134,322,656,588

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年5月9日 至 2020年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2020年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	126,035,115,497円
		同期中追加設定元本額	7,803,816,145円
		同期中一部解約元本額	26,424,248,698円
		元本の内訳
		ファンド名
		動的パッケージファンド	292,736,967円
		コア資産形成ファンド	253,829,622円
		MHAM日本債券インデックスファンド(ファンドラップ)	47,356,544,500円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	43,893,920,351円
		MHAM日本債券パッシブファンド[適格機関投資家限定]	10,100,603,753円
		MHAM動的パッケージ4資産ファンド[適格機関投資家限定]	5,517,047,751円
		計	107,414,682,944円
2.		受益権の総数	107,414,682,944口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2020年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2020年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.2499円
(1万口当たり純資産額)	(12,499円)

MHAM外国債券インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年11月8日現在
資産の部
流動資産
預金	895,852,271
コール・ローン	28,785,339
国債証券	23,423,390,203
派生商品評価勘定	243
未収利息	121,734,685
前払費用	18,120,453
差入委託証拠金	46,314,644
流動資産合計	24,534,197,838
資産合計	24,534,197,838
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	6,085
未払金	457,017,771
未払解約金	53,500
未払利息	62
流動負債合計	457,077,418
負債合計	457,077,418
純資産の部
元本等
元本	17,713,666,009
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,363,454,411
元本等合計	24,077,120,420
純資産合計	24,077,120,420
負債純資産合計	24,534,197,838

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年5月9日 至 2020年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2020年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,785,412,583円
		同期中追加設定元本額	10,110,639,328円
		同期中一部解約元本額	4,182,385,902円
		元本の内訳
		ファンド名
		動的パッケージファンド	72,113,515円
		コア資産形成ファンド	62,315,872円
		MHAM外国債券インデックスファンド(ファンドラップ)	2,227,591,789円
		MHAM外国債券インデックスファンド<為替ヘッジあり>(ファンドラップ)	943,449,699円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	11,096,877,853円
		MHAM外国債券パッシブファンド[適格機関投資家限定]	3,311,317,281円
		計	17,713,666,009円
2.		受益権の総数	17,713,666,009口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2020年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2020年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	16,660,000	-	16,654,158	△5,842
アメリカ・ドル	2,870,000	-	2,870,000	-
デンマーク・クローネ	2,980,000	-	2,979,637	△363
ノルウェー・クローネ	5,140,000	-	5,139,087	△913
ポーランド・ズロチ	2,960,000	-	2,955,191	△4,809
ユーロ	2,710,000	-	2,710,243	243
合計	16,660,000	-	16,654,158	△5,842

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2020年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.3592円
(1万口当たり純資産額)	(13,592円)

MHAM TOPIXマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年11月8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	592,178,336
株式	39,293,380,800
派生商品評価勘定	21,801,520
未収入金	843,862
未収配当金	382,944,364
差入委託証拠金	43,500,000
流動資産合計	40,334,648,882
資産合計	40,334,648,882
負債の部
流動負債
前受金	14,930,000
未払金	1,320
未払解約金	43,094,000
未払利息	1,280
流動負債合計	58,026,600
負債合計	58,026,600
純資産の部
元本等
元本	19,743,819,553
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	20,532,802,729
元本等合計	40,276,622,282
純資産合計	40,276,622,282
負債純資産合計	40,334,648,882

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年5月9日 至 2020年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2020年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	20,061,470,270円
		同期中追加設定元本額	7,459,947,397円
		同期中一部解約元本額	7,777,598,114円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMスリーウェイオープン	864,954,698円
		MHAM TOPIXオープン	4,004,745,108円
		MHAM日本株式インデックスファンド(ファンドラップ)	8,988,586,686円
		動的パッケージファンド	20,289,119円
		コア資産形成ファンド	17,032,177円
		MHAM TOPIXファンドVA(適格機関投資家専用)	104,126,743円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	3,057,454,140円
		MHAM日本株式パッシブファンド[適格機関投資家限定]	2,686,630,882円
		計	19,743,819,553円
2.		受益権の総数	19,743,819,553口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2020年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2020年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	908,060,000	-	929,880,000	21,820,000
合計	908,060,000	-	929,880,000	21,820,000

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2020年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.0400円
(1万口当たり純資産額)	(20,400円)

MHAM外国株式インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年11月8日現在
資産の部
流動資産
預金	556,910,322
コール・ローン	22,474,113
株式	32,858,742,906
投資信託受益証券	65,529,450
投資証券	706,055,309
派生商品評価勘定	35,474,611
未収入金	2,657,060
未収配当金	22,033,787
差入委託証拠金	312,077,714
流動資産合計	34,581,955,272
資産合計	34,581,955,272
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,750
未払解約金	1,388,000
未払利息	48
流動負債合計	1,389,798
負債合計	1,389,798
純資産の部
元本等
元本	16,144,479,543
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,436,085,931
元本等合計	34,580,565,474
純資産合計	34,580,565,474
負債純資産合計	34,581,955,272

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年5月9日 至 2020年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2020年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,518,425,621円
		同期中追加設定元本額	5,026,544,455円
		同期中一部解約元本額	5,400,490,533円
		元本の内訳
		ファンド名
		動的パッケージファンド	13,665,590円
		コア資産形成ファンド	11,947,278円
		MHAM外国株式インデックスファンド(ファンドラップ)	9,542,960,641円
		MHAM外国株式インデックスファンド	288,704,848円
		MHAM外国株式インデックスファンド<為替ヘッジあり>(ファンドラップ)	20,683,568円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	2,070,087,832円
		MHAM外国株式パッシブファンド[適格機関投資家限定]	4,196,429,786円
		計	16,144,479,543円
2.		受益権の総数	16,144,479,543口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2020年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2020年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	17,145,450	-	17,147,200	△1,750
ユーロ	17,145,450	-	17,147,200	△1,750
合計	17,145,450	-	17,147,200	△1,750

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類	2020年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	867,568,529	-	903,043,140	35,474,611
合計	867,568,529	-	903,043,140	35,474,611

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2020年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.1419円
(1万口当たり純資産額)	(21,419円)