半期報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成31年2月5日-令和2年2月3日)

太陽財形公社債マザーファンド
貸借対照表

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自平成31年 2月 5日至令和 1年 8月 4日
有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券
有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配は使用いたしません。)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

令和 1年 8月 4日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

地方債証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	令和 1年 8月 4日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	64,825,377円
期中追加設定元本額	1,390,097円
期中一部解約元本額	3,119,028円
同期末における元本の内訳
太陽財形株投太陽一般財形 30	23,498,619円
太陽財形株投太陽一般財形 50	26,133,300円
太陽財形株投太陽年金・住宅財形 30	13,464,527円
合計	63,096,446円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。