半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年8月3日-令和4年8月1日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第15期中間計算期間 自 2021年8月3日 至 2022年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年7月31日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年8月2日、当中間計算期間末日を2022年2月2日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第14期 2021年8月2日現在	第15期中間計算期間末 2022年2月2日現在
1.		期首元本額	2,227,387,454円	2,329,128,920円
		期中追加設定元本額	700,101,686円	104,997,790円
		期中一部解約元本額	598,360,220円	233,642,766円
2.		受益権の総数	2,329,128,920口	2,200,483,944口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第14期 2021年8月2日現在	第15期中間計算期間末 2022年2月2日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第14期 2021年8月2日現在	第15期中間計算期間末 2022年2月2日現在
1口当たり純資産額	1.4606円	1.3882円
(1万口当たり純資産額)	(14,606円)	(13,882円)

(参考)
当ファンドは、「中国株式マザーファンド」受益証券及び「中国本土株式マザーファンド第2号」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
中国株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年2月2日現在
資産の部
流動資産
預金	2,068,428
コール・ローン	32,273,673
株式	1,371,059,804
投資証券	22,107,600
流動資産合計	1,427,509,505
資産合計	1,427,509,505
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	128,570
未払金	19,043,955
流動負債合計	19,172,525
負債合計	19,172,525
純資産の部
元本等
元本	1,112,575,351
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	295,761,629
元本等合計	1,408,336,980
純資産合計	1,408,336,980
負債純資産合計	1,427,509,505

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年8月3日 至 2022年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年2月2日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,162,935,064円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	50,359,713円
		元本の内訳
		ファンド名
		新成長中国株式ファンド	1,112,575,351円
		計	1,112,575,351円
2.		受益権の総数	1,112,575,351口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年2月2日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2022年2月2日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	19,263,660	-	19,135,090	△128,570
香港・ドル	19,263,660	-	19,135,090	△128,570
合計	19,263,660	-	19,135,090	△128,570

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年2月2日現在
1口当たり純資産額	1.2658円
(1万口当たり純資産額)	(12,658円)

中国本土株式マザーファンド第2号
貸借対照表

(単位:円)
	2022年2月2日現在
資産の部
流動資産
預金	46,396,153
コール・ローン	9,977,931
株式	1,558,890,095
流動資産合計	1,615,264,179
資産合計	1,615,264,179
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	341,045,623
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,274,218,556
元本等合計	1,615,264,179
純資産合計	1,615,264,179
負債純資産合計	1,615,264,179

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年8月3日 至 2022年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年2月2日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	367,406,627円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	26,361,004円
		元本の内訳
		ファンド名
		新成長中国株式ファンド	341,045,623円
		計	341,045,623円
2.		受益権の総数	341,045,623口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年2月2日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年2月2日現在
1口当たり純資産額	4.7362円
(1万口当たり純資産額)	(47,362円)