半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/08/01-2024/07/31)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第17期中間計算期間 自 2023年8月1日 至 2024年1月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第16期 2023年7月31日現在	第17期中間計算期間末 2024年1月31日現在
1.		期首元本額	2,135,466,989円	2,051,822,071円
		期中追加設定元本額	141,089,432円	43,807,624円
		期中一部解約元本額	224,734,350円	219,965,162円
2.		受益権の総数	2,051,822,071口	1,875,664,533口
3.		元本の欠損	-	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は32,678,777円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第16期 2023年7月31日現在	第17期中間計算期間末 2024年1月31日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第16期 2023年7月31日現在	第17期中間計算期間末 2024年1月31日現在
1口当たり純資産額	1.2286円	0.9826円
(1万口当たり純資産額)	(12,286円)	(9,826円)

(参考)
当ファンドは、「中国株式マザーファンド」受益証券及び「中国本土株式マザーファンド第2号」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
中国株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年1月31日現在
資産の部
流動資産
預金	6,891,516
コール・ローン	2,393,878
株式	804,555,360
投資証券	11,821,300
流動資産合計	825,662,054
資産合計	825,662,054
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	869,621,736
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△43,959,682
元本等合計	825,662,054
純資産合計	825,662,054
負債純資産合計	825,662,054

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年8月1日 至 2024年1月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年1月31日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,032,569,090円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	162,947,354円
		元本の内訳
		ファンド名
		新成長中国株式ファンド	869,621,736円
		計	869,621,736円
2.		受益権の総数	869,621,736口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は43,959,682円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年1月31日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年1月31日現在
1口当たり純資産額	0.9494円
(1万口当たり純資産額)	(9,494円)

中国本土株式マザーファンド第2号
貸借対照表

(単位:円)
	2024年1月31日現在
資産の部
流動資産
預金	36,114,697
コール・ローン	852,717
株式	970,882,902
流動資産合計	1,007,850,316
資産合計	1,007,850,316
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	300,244,737
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	707,605,579
元本等合計	1,007,850,316
純資産合計	1,007,850,316
負債純資産合計	1,007,850,316

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年8月1日 至 2024年1月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年1月31日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	300,244,737円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		新成長中国株式ファンド	300,244,737円
		計	300,244,737円
2.		受益権の総数	300,244,737口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年1月31日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年1月31日現在
1口当たり純資産額	3.3568円
(1万口当たり純資産額)	(33,568円)