半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2022/04/16-2023/04/17)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第14期中間計算期間 自 2022年4月16日 至 2022年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第13期 2022年4月15日現在	第14期中間計算期間末 2022年10月15日現在
1.		期首元本額	47,135,956円	44,653,111円
		期中追加設定元本額	916,384円	288,455円
		期中一部解約元本額	3,399,229円	553,941円
2.		受益権の総数	44,653,111口	44,387,625口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第13期 2022年4月15日現在	第14期中間計算期間末 2022年10月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第13期 2022年4月15日現在	第14期中間計算期間末 2022年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.1338円	1.1382円
(1万口当たり純資産額)	(11,338円)	(11,382円)

(参考)
当ファンドは、「海外国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
海外国債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年10月15日現在
資産の部
流動資産
預金	72,015
コール・ローン	74,308,041
国債証券	14,150,006,272
未収利息	74,808,295
前払費用	12,254,361
流動資産合計	14,311,448,984
資産合計	14,311,448,984
負債の部
流動負債
未払解約金	21,190,000
未払利息	71
流動負債合計	21,190,071
負債合計	21,190,071
純資産の部
元本等
元本	5,502,162,110
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,788,096,803
元本等合計	14,290,258,913
純資産合計	14,290,258,913
負債純資産合計	14,311,448,984

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年4月16日 至 2022年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年10月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	5,775,638,110円
		同期中追加設定元本額	209,956円
		同期中一部解約元本額	273,685,956円
		元本の内訳
		ファンド名
		海外国債ファンド	3,972,636,076円
		海外国債ファンド(3ヵ月決算型)	731,121,469円
		新光7資産バランスファンド	235,052,061円
		海外国債ファンド(1年決算型)	19,371,557円
		海外国債ファンド(変額年金)	543,980,947円
		計	5,502,162,110円
2.		受益権の総数	5,502,162,110口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年10月15日現在
1口当たり純資産額	2.5972円
(1万口当たり純資産額)	(25,972円)