半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年9月26日-令和3年9月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第8期中間計算期間 自 2020年9月26日 至 2021年3月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第7期 2020年9月25日現在	第8期中間計算期間末 2021年3月25日現在
1.		期首元本額	41,068,347円	35,507,028円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	5,561,319円	3,953,874円
2.		受益権の総数	35,507,028口	31,553,154口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第7期 2020年9月25日現在	第8期中間計算期間末 2021年3月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第7期 2020年9月25日現在	第8期中間計算期間末 2021年3月25日現在
1口当たり純資産額	1.3366円	1.4304円
(1万口当たり純資産額)	(13,366円)	(14,304円)

(参考)
当ファンドは、「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド-USDクラス」投資信託証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内短期公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年3月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	63,797,630
地方債証券	14,002,518
未収利息	89,056
流動資産合計	77,889,204
資産合計	77,889,204
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	77,357,362
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	531,842
元本等合計	77,889,204
純資産合計	77,889,204
負債純資産合計	77,889,204

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年9月26日 至 2021年3月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年3月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	77,357,362円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		ハイブリッド証券ファンド円コース	27,208,015円
		ハイブリッド証券ファンド米ドルコース	3,391,713円
		ハイブリッド証券ファンド豪ドルコース	4,489,701円
		ハイブリッド証券ファンドブラジルレアルコース	16,175,679円
		ハイブリッド証券ファンドロシアルーブルコース	2,324,574円
		ハイブリッド証券ファンドインドルピーコース	2,228,133円
		ハイブリッド証券ファンド中国元コース	1,130,574円
		ハイブリッド証券ファンド南アフリカランドコース	236,700円
		ハイブリッド証券ファンドマネープールファンド	955,242円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース	1,392,481円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド米ドルコース	99,759円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド豪ドルコース	1,193,555円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドブラジルレアルコース	6,365,626円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドマネープールファンド	943,105円
		ハイブリッド証券ファンドメキシコペソコース	8,032,854円
		ハイブリッド証券ファンドトルコリラコース	1,090,474円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド(年1回決算型)	99,177円
		計	77,357,362円
2.		受益権の総数	77,357,362口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年3月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年3月25日現在
1口当たり純資産額	1.0069円
(1万口当たり純資産額)	(10,069円)

(参考)
「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド-USDクラス」は、「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド」の個別クラスとなっております。
「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド」はケイマン諸島の法律に基づき設立された円建外国証券投資信託であります。同ファンドの2020年3月31日現在の財務書類は、米国で一般的に認められている会計基準に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの「資産・負債計算書」及び「投資明細表」は、2020年3月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
資産・負債計算書
2020年3月31日現在
(日本円表示)

資産
有価証券投資-評価額(取得原価7,740,692,191円)	6,687,652,143円
外貨現金および外貨現金同等物-評価額(取得原価103,705,911円)	103,572,463円
ブローカーに対する債権	467,319,523円
為替予約未実現利益	791,391,365円
投資売却未収入金	631,727,218円
未収利息	97,463,853円
資産合計	8,779,126,565円
負債
為替予約未実現損失	1,555,826,789円
投資購入未払金	64,188,276円
未払管理会社報酬	10,201,917円
未払費用	17,408,221円
負債合計	1,647,625,203円
償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産	7,131,501,362円
JPYクラス
1,183,220,245円/2,067,271,642口	0.572円
USDクラス
268,866,286円/261,679,000口	1.027円
AUDクラス
911,664,875円/2,512,375,056口	0.363円
BRLクラス
4,303,015,812円/49,781,023,913口	0.086円
MXNクラス
79,730,142円/194,520,962口	0.410円
TRYクラス
385,004,002円/1,871,909,920口	0.206円

投資明細表
2020年3月31日現在
(日本円表示)

	有価証券投資、時価評価	純資産に占める割合	取得原価 (円)	評価額(円)
債券
	アルゼンチン
	電力			21,850,302
	石油およびガス			51,179,689
	パイプライン			38,537,180
	アルゼンチン合計	1.6%	175,218,541	111,567,171
	バハマ
	レジャー			27,626,688
	バハマ合計	0.4	35,393,049	27,626,688
	バミューダ
	レジャー			29,426,644
	バミューダ合計	0.4	40,033,845	29,426,644
	カナダ
	鉱業			57,073,680
	石油およびガス			6,964,881
	製薬			74,138,686
	小売			74,768,871
	カナダ合計	3.0	238,823,407	212,946,118
	デンマーク
	銀行			22,303,400
	デンマーク合計	0.3	21,648,407	22,303,400
	フランス
	銀行			122,638,748
	電気通信			100,217,424
	フランス合計	3.1	241,471,252	222,856,172
	イタリア
	銀行			55,409,782
	イタリア合計	0.8	59,668,508	55,409,782
	チャンネル諸島ジャージー
	自動車部品および装備品			14,950,340
	総合金融サービス			20,135,928
	チャンネル諸島ジャージー合計	0.5	44,312,938	35,086,268
	ルクセンブルグ
	広告			20,919,403
	梱包およびコンテナ			64,022,095
	電気通信			33,595,854
	ルクセンブルグ合計	1.6	135,345,727	118,537,352
	マーシャル諸島
	運輸			19,903,109
	マーシャル諸島合計	0.3	35,388,640	19,903,109
	メキシコ
	銀行			73,066,582
	メキシコ合計	1.0	82,296,921	73,066,582
	オランダ
	アパレル			26,449,566
	鉱業			57,569,200
	石油およびガス			170,777,340
	製薬			334,800,491
	小売			21,394,900
	オランダ合計	8.6	662,489,683	610,991,497

	有価証券投資、時価評価	純資産に占める割合	取得原価 (円)	評価額 (円)
	スペイン
	小売			23,293,575
	スペイン合計	0.3%	38,118,787	23,293,575
	英国
	銀行			105,473,644
	食品			44,932,727
	レジャー			68,350,930
	マスメディア			93,778,730
	英国合計	4.4	382,162,623	312,536,031
	米国
	農業			22,518,841
	航空会社			34,630
	アパレル			150,359,813
	自動車製造会社			126,002,238
	自動車部品および装備品			44,789,117
	銀行			234,015,635
	飲料			31,617,888
	建材			83,732,937
	ケーブル-衛星			46,814,855
	化学			40,443,307
	商業サービス			363,506,716
	コンピューター			56,764,547
	総合金融サービス			58,384,853
	電子機器			65,645,606
	エンジニアリングおよび建設			65,126,547
	娯楽			57,802,548
	食品			61,577,785
	外国債券			82,917,295
	林産品および紙			46,395,120
	ヘルスケア			15,375,688
	ヘルスケア-サービス			242,390,246
	住宅建築			96,804,361
	家庭用品/雑貨			44,768,088
	保険			24,712,523
	インターネット			149,802,503
	宿泊			86,357,903
	建設機械および鉱業			29,276,897
	マスメディア			430,793,098
	鉱業			97,542,772
	石油およびガス			236,039,769
	梱包およびコンテナ			112,571,073
	製薬			106,771,834
	パイプライン			243,061,400
	不動産			22,475,742
	不動産投資信託			162,135,894
	小売			318,897,777
	ソフトウェア			77,266,776
	ソブリンおよびエージェンシー			196,707,896
	テクノロジー			80,796,178
	電気通信			274,817,708
	無線			74,052,683
	有線			36,934,578
	米国合計	67.3	5,383,297,764	4,798,803,665
	債券合計	93.6	7,575,670,092	6,674,354,054
普通株式
	米国
	石油およびガス			13,298,089
	米国合計	0.2	165,022,099	13,298,089
	普通株式合計	0.2	165,022,099	13,298,089

	有価証券投資、時価評価	純資産に占める割合	取得原価 (円)	評価額 (円)
	有価証券投資合計	93.8	7,740,692,191	6,687,652,143
	その他の資産(負債控除後)			443,849,219
	純資産			7,131,501,362

REIT

不動産投資信託

デリバティブ取引、時価評価:

為替予約		未実現利益(損失) (円)
	引渡通貨AUD、交換通貨JPYの取引の未実現利益	21,985,845
	引渡通貨AUD、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(4,808,907)
	引渡通貨BRL、交換通貨JPYの取引の未実現利益	323,811,262
	引渡通貨BRL、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(12,693,524)
	引渡通貨EUR、交換通貨JPYの取引の未実現利益	2,440,433
	引渡通貨GBP、交換通貨JPYの取引の未実現利益	11,846,708
	引渡通貨MXN、交換通貨JPYの取引の未実現利益	2,502,976
	引渡通貨MXN、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(2,251,228)
	引渡通貨TRY、交換通貨JPYの取引の未実現利益	24,860,251
	引渡通貨USD、交換通貨JPYの取引の未実現利益	366,728,730
	引渡通貨USD、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(8,322,717)
	受取通貨AUD、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(105,910,011)
	受取通貨BRL、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(1,124,326,946)
	受取通貨EUR、交換通貨JPYの取引の未実現利益	175,224
	受取通貨GBP、交換通貨JPYの取引の未実現利益	1,105,185
	受取通貨MXN、交換通貨JPYの取引の未実現利益	895,970
	受取通貨MXN、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(21,678,291)
	受取通貨TRY、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(55,170,249)
	受取通貨USD、交換通貨JPYの取引の未実現利益	35,038,781
	受取通貨USD、交換通貨JPYの取引の未実現(損失)	(220,664,916)
	為替予約に係る未実現純(損失)合計	(764,435,424)

通貨凡例
AUD	-オーストラリア・ドル
BRL	-ブラジル・レアル
EUR	-ユーロ
GBP	-英ポンド
JPY	-日本円
MXN	-メキシコ・ペソ
TRY	-新トルコリラ
USD	-米ドル