有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年12月18日-令和1年12月16日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける8月24日まで完全無料無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/09/17 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 24項目

新光外国株式インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和 1年 6月17日現在
資産の部
流動資産
預金	244,653,465
コール・ローン	4,970,215
株式	4,219,065,080
投資証券	119,405,953
派生商品評価勘定	781,713
未収入金	139,071
未収配当金	7,707,961
差入委託証拠金	103,473,735
流動資産合計	4,700,197,193
資産合計	4,700,197,193
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	318,469
未払解約金	2,508,200
未払利息	10
流動負債合計	2,826,679
負債合計	2,826,679
純資産の部
元本等
元本	1,956,453,449
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,740,917,065
元本等合計	4,697,370,514
純資産合計	4,697,370,514
負債純資産合計	4,700,197,193

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自平成30年12月18日至令和 1年 6月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	為替予約取引
	原則として計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準当ファンドの外貨建取引等の処理基準については、投資信託財産計算規則第60条及び第61条によっております。

(貸借対照表に関する注記)

令和 1年 6月17日現在
1.	計算日における受益権の総数
			1,956,453,449口
2.	計算日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.4010円
		(1万口当たり純資産額)	(24,010円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

令和 1年 6月17日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
投資証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
派生商品評価勘定
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	令和 1年 6月17日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,268,835,856円
期中追加設定元本額	97,270,315円
期中一部解約元本額	409,652,722円
同期末における元本の内訳
新光7資産バランスファンド	280,104,464円
新光外国株式インデックスVA	390,319,719円
新光世界バランスファンド35VA(適格機関投資家私募)	152,115,182円
新光ワールドバランスファンドVA(適格機関投資家私募)	45,815,884円
新光世界バランス35VAT(適格機関投資家私募)	6,548,916円
ワールドバランスファンド30VA(適格機関投資家私募)	692,343,623円
ワールドバランスファンド30VA2(適格機関投資家私募)	376,194,070円
グローバル・ナビ	13,011,591円
合計	1,956,453,449円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

種類	令和 1年 6月17日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買建	352,404,437	-	352,868,892	464,455
S&P500 EMINI	251,952,115	-	251,639,174	△312,941
S&P/TSE 60IX	15,692,778	-	15,769,080	76,302
DJ EURO ST50	53,312,031	-	53,312,031	-
FTSE 100 IDX	19,899,860	-	19,898,492	△1,368
SPI 200	11,547,653	-	12,250,115	702,462
合計	352,404,437	-	352,868,892	464,455

時価の算定方法

先物取引

原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。
契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
契約額等及び時価の邦貨換算額は計算日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
換算において円未満の端数を切り捨てております。そのため、貸借対照表の派生商品評価勘定と端数分が一致しないことがあります。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

種類	令和 1年 6月17日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	5,836,409	-	5,837,620	△1,211
米ドル	4,124,540	-	4,128,480	△3,940
カナダドル	323,980	-	323,960	20
ユーロ	976,967	-	974,960	2,007
英ポンド	410,922	-	410,220	702
合計	5,836,409	-	5,837,620	△1,211

時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しております。

②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。

2)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年12月18日-令和1年12月16日)

開示資料

決算