有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/10/13-2024/04/12)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年4月12日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス	11,897,154,666	7,112,119,059
投資信託受益証券 合計		11,897,154,666	7,112,119,059
親投資信託受益証券	国内短期公社債マザーファンド	27,208,015	27,384,867
親投資信託受益証券 合計		27,208,015	27,384,867
合計			7,139,503,926

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」投資信託証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内短期公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年4月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	116,960,504
国債証券	49,987,188
地方債証券	10,021,924
未収利息	2,826
前払費用	767
流動資産合計	176,973,209
資産合計	176,973,209
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	175,838,447
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,134,762
元本等合計	176,973,209
純資産合計	176,973,209
負債純資産合計	176,973,209

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年10月13日 至 2024年4月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び地方債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年4月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	175,232,326円
		同期中追加設定元本額	606,121円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		フロンティア・ワールド・インカム・ファンド	99,744,150円
		ハイブリッド証券ファンド円コース	27,208,015円
		ハイブリッド証券ファンド米ドルコース	3,391,713円
		ハイブリッド証券ファンド豪ドルコース	4,489,701円
		ハイブリッド証券ファンドブラジルレアルコース	16,175,679円
		ハイブリッド証券ファンドインドルピーコース	2,228,133円
		ハイブリッド証券ファンド中国元コース	1,130,574円
		ハイブリッド証券ファンド南アフリカランドコース	236,700円
		ハイブリッド証券ファンドマネープールファンド	955,242円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース	1,392,481円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド米ドルコース	99,759円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド豪ドルコース	1,193,555円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドブラジルレアルコース	6,365,626円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドマネープールファンド	1,569,093円
		ハイブリッド証券ファンドメキシコペソコース	8,032,854円
		ハイブリッド証券ファンドトルコリラコース	1,090,474円
		フロンティア・ワールド・インカム・ファンド(年1回決算型)	494,968円
		グローバル・フォーカス(毎月決算型)	39,730円
		計	175,838,447円
2.		受益権の総数	175,838,447口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2023年10月13日 至 2024年4月12日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年4月12日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	-
地方債証券	-
合計	-

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2023年11月1日から2024年4月12日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.0065円
(1万口当たり純資産額)	(10,065円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年4月12日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	443回 利付国庫債券(2年)	50,000,000	49,987,188
国債証券 合計		50,000,000	49,987,188
地方債証券	26年度3回 広島県公募公債	10,000,000	10,021,924
地方債証券 合計		10,000,000	10,021,924
合計			60,009,112

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」は、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」を構成する個別クラスとなっております。
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
財政状態計算書
2023年3月31日現在

		グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル)
資産
流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産		256,917,203
債権:
配当		–
利息		3,766,116
ブローカーに対する債権:
証拠金		-
担保		1,350,000
投資有価証券売却		542,626
受益証券発行		149,053
現金および現金同等物		3,463,010
資産合計		266,188,008
負債
流動負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債		2,779,057
債務:
ブローカーに対する債務:
担保		1,400,000
投資有価証券購入		308,672
受益証券償還		33,098
運用報酬		334,729
管理事務代行会社報酬		35,678
監査報酬		73,086
受託会社報酬		10,402
保管受託銀行サービス報酬		39,606
名義書換事務代行会社報酬		9,775
株主サービス代行会社報酬		4,931
弁護士報酬		12,478
諸報酬		104,410
負債合計(償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産を除きます。)		5,145,922
償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産		261,042,086
純資産
償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産		–

要約投資明細書
2023年3月31日現在

保有高	種類			公正価値 (米ドル)	純資産比率 (%)
	債券
	社債
	英ポンド
23,455,000	金融			26,395,138	10.11
	ユーロ
39,900,000	金融			39,690,374	15.20
	米ドル
188,219,000	金融			177,836,600	68.13
1,700,000	政府			1,610,003	0.62
	社債合計			245,532,115	94.06
	債券合計			245,532,115	94.06

保有高/口数	種類			公正価値 (米ドル)	純資産比率 (%)
	投資ファンド*
	米ドル
7,998,610	投資ファンド			7,998,610	3.06
	投資ファンド合計			7,998,610	3.06

想定元本	為替予約契約	未実現利益 (米ドル)	純資産比率 (%)
46,646,785	売買目的為替予約契約	298,539	0.12
129,091,567	ヘッジ目的為替予約契約	3,087,939	1.18
	為替予約契約に係る未実現利益合計	3,386,478	1.30

想定元本	為替予約契約	未実現損失 (米ドル)	純資産比率 (%)
67,952,054	売買目的為替予約契約	(1,290,006)	(0.49)
45,699,026	ヘッジ目的為替予約契約	(1,489,051)	(0.57)
	為替予約契約に係る未実現損失合計	(2,779,057)	(1.06)

投資合計		保有高	公正価値 (米ドル)	純資産比率 (%)
社債		253,274,000	245,532,115	94.06
投資ファンド		7,998,610	7,998,610	3.06
為替予約契約に係る未実現利益		175,738,352	3,386,478	1.30
為替予約契約に係る未実現損失		113,651,080	(2,779,057)	(1.06)
その他の資産および負債			6,903,940	2.64
償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産			261,042,086	100.00

*当該投資ファンドは、関連ファンドであるGoldman Sachs US$ Treasury Liquid Reserves Fund, Class Xです。