有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/09/26-2024/03/25)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年3月25日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド-JPYクラス	1,622,208,512	662,023,293
投資信託受益証券 合計		1,622,208,512	662,023,293
親投資信託受益証券	国内短期公社債マザーファンド	1,392,481	1,401,392
親投資信託受益証券 合計		1,392,481	1,401,392
合計			663,424,685

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド-JPYクラス」投資信託証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内短期公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年3月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	116,956,522
国債証券	49,986,216
地方債証券	10,024,300
未収利息	18
前払費用	767
流動資産合計	176,967,823
資産合計	176,967,823
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	175,838,447
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,129,376
元本等合計	176,967,823
純資産合計	176,967,823
負債純資産合計	176,967,823

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年9月26日 至 2024年3月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び地方債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年3月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	175,232,326円
		同期中追加設定元本額	606,121円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		フロンティア・ワールド・インカム・ファンド	99,744,150円
		ハイブリッド証券ファンド円コース	27,208,015円
		ハイブリッド証券ファンド米ドルコース	3,391,713円
		ハイブリッド証券ファンド豪ドルコース	4,489,701円
		ハイブリッド証券ファンドブラジルレアルコース	16,175,679円
		ハイブリッド証券ファンドインドルピーコース	2,228,133円
		ハイブリッド証券ファンド中国元コース	1,130,574円
		ハイブリッド証券ファンド南アフリカランドコース	236,700円
		ハイブリッド証券ファンドマネープールファンド	955,242円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース	1,392,481円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド米ドルコース	99,759円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンド豪ドルコース	1,193,555円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドブラジルレアルコース	6,365,626円
		新光グローバル・ハイイールド債券ファンドマネープールファンド	1,569,093円
		ハイブリッド証券ファンドメキシコペソコース	8,032,854円
		ハイブリッド証券ファンドトルコリラコース	1,090,474円
		フロンティア・ワールド・インカム・ファンド(年1回決算型)	494,968円
		グローバル・フォーカス(毎月決算型)	39,730円
		計	175,838,447円
2.		受益権の総数	175,838,447口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2023年9月26日 至 2024年3月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年3月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年3月25日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	-
地方債証券	-
合計	-

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2023年11月1日から2024年3月25日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年3月25日現在
1口当たり純資産額	1.0064円
(1万口当たり純資産額)	(10,064円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年3月25日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	443回 利付国庫債券(2年)	50,000,000	49,986,216
国債証券 合計		50,000,000	49,986,216
地方債証券	26年度3回 広島県公募公債	10,000,000	10,024,300
地方債証券 合計		10,000,000	10,024,300
合計			60,010,516

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド
「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド-JPYクラス」は、「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「WAグローバル・ハイ・イールド・ボンド(マルチ・カレンシー)ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
資産・負債計算書
2023年3月31日現在
(日本円表示)

資産
有価証券投資-評価額(取得原価3,899,336,877円)	3,997,931,672円
外貨現金および外貨現金同等物-評価額(取得原価535,594,967円)	543,409,241円
為替予約未実現利益	290,246,767円
投資売却未収入金	96,743,224円
未収利息	59,500,081円
その他資産	19,776円
資産合計	4,987,850,761円
負債
為替予約未実現損失	261,956,369円
投資購入未払金	75,373,615円
ブローカーへの未払金	13,158,828円
未払管理会社報酬	10,052,688円
未払費用	13,693,327円
負債合計	374,234,827円
償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産	4,613,615,934円
JPYクラス
753,188,549円/1,653,286,634口	0.456円
USDクラス
127,683,596円/110,418,290口	1.156円
AUDクラス
708,804,602円/1,749,637,445口	0.405円
BRLクラス
3,023,939,187円/52,249,604,307口	0.058円

投資明細表
2023年3月31日現在
(日本円表示)

	有価証券投資、時価評価		取得原価 (円)	評価額(円)
債券
	アルゼンチン
	石油およびガス - 0.4%			19,789,418
	パイプライン - 0.5%			24,108,380
	アルゼンチン合計 - 0.9%		41,896,096	43,897,798
	バミューダ
	レジャー - 2.0%			93,210,804
	バミューダ合計 - 2.0%		89,601,190	93,210,804
	カナダ
	環境 - 0.6%			28,646,861
	機械-各種 - 0.7%			29,547,810
	石油およびガス - 0.4%			16,323,212
	梱包およびコンテナ - 0.5%			23,946,164
	小売 - 0.7%			33,179,503
	カナダ合計 - 2.9%		119,335,346	131,643,550
	ケイマン諸島
	航空会社 - 1.3%			60,842,438
	宿泊 - 1.0%			45,336,822
	ケイマン諸島合計 - 2.3%		106,854,683	106,179,260
	コロンビア
	石油およびガス - 0.6%			29,223,600
	コロンビア合計 - 0.6%		28,501,411	29,223,600
	フランス
	銀行 - 3.2%			147,028,934
	小売 - 0.3%			14,368,379
	電気通信 - 1.0%			44,621,594
	フランス合計 - 4.5%		193,202,457	206,018,907
	ドイツ
	商業サービス - 0.8%			37,118,667
	ドイツ合計 - 0.8%		39,018,340	37,118,667
	ジブラルタル
	娯楽 - 0.7%			33,233,459
	ジブラルタル合計 - 0.7%		33,844,196	33,233,459
	イタリア
	銀行 - 0.5%			24,919,718
	イタリア合計 - 0.5%		22,099,447	24,919,718
	チャンネル諸島ジャージー
	自動車部品および装備品 - 0.6%			25,640,970
	小売 - 0.3%			13,798,858
	チャンネル諸島ジャージー合計 - 0.9%		33,994,233	39,439,828
	リベリア
	レジャー - 1.3%			60,506,618
	リベリア合計 - 1.3%		49,903,260	60,506,618
	ルクセンブルグ
	バイオテクノロジー - 0.4%			16,921,718
	マスメディア - 0.6%			27,449,813
	梱包およびコンテナ - 0.7%			33,573,536
	電気通信 - 0.9%			39,960,256
	ルクセンブルグ合計 - 2.6%		123,988,291	117,905,323
	オランダ
	インターネット - 0.2%			10,320,790
	マスメディア - 0.9%			43,254,250
	石油およびガス - 0.6%			28,368,991
	製薬 - 2.9%			132,634,566
	オランダ合計 - 4.6%		197,158,457	214,578,597

	有価証券投資、時価評価		取得原価 (円)	評価額 (円)
	ポーランド
	梱包およびコンテナ - 0.5%			21,614,646
	ポーランド合計 - 0.5%		22,888,709	21,614,646
	スペイン
	エンジニアリングおよび建設 - 0.5%			22,136,466
	スペイン合計 - 0.5%		25,726,877	22,136,466
	スウェーデン
	商業サービス - 0.6%			29,003,999
	不動産 - 0.6%			26,277,803
	スウェーデン合計 - 1.2%		55,941,377	55,281,802
	スイス
	銀行 - 1.4%			63,949,745
	スイス合計 - 1.4%		109,201,275	63,949,745
	英国
	銀行 - 0.5%			24,817,835
	建材 - 0.3%			11,744,535
	化学 - 0.7%			32,677,643
	食品 - 1.4%			63,047,852
	保険 - 1.0%			46,652,342
	レジャー - 1.6%			72,661,661
	電気通信 - 1.7%			78,988,093
	英国合計 - 7.2%		361,445,313	330,589,961
	米国
	航空会社 - 1.2%			56,035,719
	アパレル - 0.9%			40,337,744
	自動車製造会社 - 4.7%			218,825,344
	自動車部品および装備品 - 1.0%			45,366,130
	銀行 - 1.0%			46,556,748
	建材 - 1.6%			71,785,059
	商業サービス - 5.7%			260,492,320
	電子機器 - 0.5%			24,408,468
	エネルギー-代替資源 - 0.6%			28,239,535
	娯楽 - 0.8%			36,786,732
	ヘルスケア-サービス - 2.7%			123,134,278
	インターネット - 1.1%			52,552,470
	宿泊 - 1.1%			49,619,255
	マスメディア - 8.4%			388,984,492
	鉱業 - 0.2%			6,616,066
	石油およびガス - 5.4%			249,809,330
	梱包およびコンテナ - 1.9%			89,158,389
	パイプライン - 3.7%			170,164,549
	不動産 - 0.6%			28,647,222
	不動産投資信託 - 1.7%			76,281,175
	小売 - 0.9%			43,065,613
	ソフトウェア - 0.7%			34,255,102
	ソブリンおよびエージェンシー - 1.4%			65,702,791
	電気通信 - 3.5%			159,658,392
	米国合計 - 51.3%		2,244,735,919	2,366,482,923
	債券合計 - 86.7%		3,899,336,877	3,997,931,672
	有価証券投資合計 - 86.7%		3,899,336,877	3,997,931,672
	その他の資産(負債控除後)			615,684,262
	純資産			4,613,615,934

REIT

不動産投資信託

デリバティブ取引-評価額:
為替予約

	未実現利益(損失) (円)
引渡通貨AUD交換通貨JPY取引に係る未実現利益	476,490
引渡通貨AUD交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(13,665,365)
引渡通貨BRL交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(140,297,814)
引渡通貨EUR交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(9,060,557)
引渡通貨GBP交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(11,096,695)
引渡通貨USD交換通貨JPY取引に係る未実現利益	46,115,455
引渡通貨USD交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(59,070,646)
受取通貨AUD交換通貨JPY取引に係る未実現利益	13,719,952
受取通貨AUD交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(26,743,149)
受取通貨BRL交換通貨JPY取引に係る未実現利益	161,380,644
受取通貨EUR交換通貨JPY取引に係る未実現利益	626,685
受取通貨GBP交換通貨JPY取引に係る未実現利益	435,018
受取通貨USD交換通貨JPY取引に係る未実現利益	67,492,523
受取通貨USD交換通貨JPY取引に係る未実現(損失)	(2,022,143)
為替予約に係る未実現純利益合計	28,290,398

通貨凡例
AUD	-オーストラリア・ドル
BRL	-ブラジル・レアル
EUR	-ユーロ
GBP	-英ポンド
JPY	-日本円
USD	-米ドル