有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年5月10日-平成29年5月8日)

新光グローバル・マクロ戦略マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成28年 5月 9日現在	平成29年 5月 8日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	22,618,060	-
コール・ローン	1,267,042,105	1,468,938,664
派生商品評価勘定	11,007,286	27,008,297
現先取引勘定	2,000,000,000	2,000,000,000
未収入金	-	5,017,168
前払金	-	3,400,000
差入委託証拠金	95,390,674	68,234,687
流動資産合計	3,396,058,125	3,572,598,816
資産合計	3,396,058,125	3,572,598,816
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,794,827	28,924,718
未払金	-	4,511,050
未払解約金	-	87,000,000
未払利息	2,429	3,206
その他未払費用	15,379	-
流動負債合計	7,812,635	120,438,974
負債合計	7,812,635	120,438,974
純資産の部
元本等
元本	3,480,968,729	3,569,535,646
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△92,723,239	△117,375,804
元本等合計	3,388,245,490	3,452,159,842
純資産合計	3,388,245,490	3,452,159,842
負債純資産合計	3,396,058,125	3,572,598,816

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成28年 5月10日 至 平成29年 5月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配は使用いたしません。)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	為替予約取引
	原則として計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 当ファンドの外貨建取引等の処理基準については、投資信託財産計算規則第60条及び第61条によっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 5月 9日現在				平成29年 5月 8日現在
1.	計算日における受益権の総数			1.	計算日における受益権の総数
			3,480,968,729口				3,569,535,646口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損 92,723,239円				元本の欠損 117,375,804円
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額			3.	計算日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9734円			1口当たり純資産額	0.9671円
		(1万口当たり純資産額)	(9,734円)			(1万口当たり純資産額)	(9,671円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成27年11月16日 至 平成28年 5月 9日	自 平成28年 5月10日 至 平成29年 5月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 また、当ファンドは、信託財産の効率的な運用を行うため及び為替変動リスクを回避するため、デリバティブ取引を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、国債証券であり、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドが利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引、債券先物取引及び為替予約取引であります。株価指数先物取引は株価の変動によるリスク、債券先物取引は市場金利の変動によるリスク、為替予約取引は為替相場の変動によるリスクを有しております。	当ファンドの投資している金融商品は、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 また、当ファンドが利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引、債券先物取引及び為替予約取引であります。株価指数先物取引は株価の変動によるリスク、債券先物取引は市場金利の変動によるリスク、為替予約取引は為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	コンプライアンス・リスク管理部門、運用企画部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。 リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

平成28年 5月 9日現在	平成29年 5月 8日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
派生商品評価勘定 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

	自 平成27年11月16日 至 平成28年 5月 9日	自 平成28年 5月10日 至 平成29年 5月 8日
	該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	平成28年 5月 9日現在	平成29年 5月 8日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,332,377,508円	3,480,968,729円
期中追加設定元本額	2,013,512,612円	1,509,674,258円
期中一部解約元本額	864,921,391円	1,421,107,341円
同期末における元本の内訳
新光スマート・アロケーション・ファンド(安定型)	102,993,112円	85,096,249円
新光スマート・アロケーション・ファンド(安定成長型)	123,495,209円	98,296,447円
新光スマート・アロケーション・ファンド(成長型)	42,609,941円	34,053,621円
みずほラップファンド(堅実型コース)	946,065,941円	716,430,604円
みずほラップファンド(安定成長型コース)	1,040,810,354円	806,255,136円
みずほラップファンド(成長型コース)	302,399,653円	194,164,438円
新光グローバル・マクロ戦略ファンド(ファンドラップ)	922,594,519円	1,635,239,151円
合計	3,480,968,729円	3,569,535,646円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

種類	平成28年 5月 9日現在				平成29年 5月 8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	429,138,038	-	429,023,003	△115,035	-	-	-	-
S&P500 EMINI	198,478,309	-	198,506,353	28,044	-	-	-	-
DJ EURO ST50	230,659,729	-	230,516,650	△143,079	-	-	-	-
売建	240,133,800	-	243,300,000	△3,166,200	-	-	-	-
日経平均株価指数先物	240,133,800	-	243,300,000	△3,166,200	-	-	-	-
合計	669,271,838	-	672,323,003	△3,281,235	-	-	-	-

時価の算定方法

先物取引

原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。 契約額等には手数料相当額を含んでおります。 契約額等及び時価の邦貨換算額は計算日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(債券関連)

種類	平成28年 5月 9日現在				平成29年 5月 8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引
債券先物取引
買建	1,421,086,593	-	1,425,126,425	4,039,832	3,303,951,919	-	3,300,713,426	△3,238,493
US 10yr Ultr	-	-	-	-	349,863,566	-	349,287,910	△575,656
US 2YR NOTE	-	-	-	-	1,905,147,390	-	1,903,153,414	△1,993,976
US 5YR NOTE	391,328,484	-	390,622,731	△705,753	-	-	-	-
EURO-BTP	255,461,364	-	253,195,330	△2,266,034	490,054,790	-	492,592,704	2,537,914
EURO-BUND FU	774,296,745	-	781,308,364	7,011,619	558,886,173	-	555,679,398	△3,206,775
売建	1,140,407,324	-	1,140,892,326	△485,002	4,869,932,418	-	4,875,263,636	△5,331,218
長期国債標準物先物	-	-	-	-	751,350,000	-	754,100,000	△2,750,000
US 10YR NOTE	-	-	-	-	763,969,138	-	762,326,741	1,642,397
US 5YR NOTE	-	-	-	-	557,480,808	-	559,257,363	△1,776,555
EURO-BOBL FU	1,140,407,324	-	1,140,892,326	△485,002	2,262,139,109	-	2,257,934,236	4,204,873
LONG GILT FU	-	-	-	-	534,993,363	-	541,645,296	△6,651,933
合計	2,561,493,917	-	2,566,018,751	3,554,830	8,173,884,337	-	8,175,977,062	△8,569,711

時価の算定方法

先物取引

原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。 契約額等には手数料相当額を含んでおります。 契約額等及び時価の邦貨換算額は計算日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

種類	平成28年 5月 9日現在				平成29年 5月 8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	218,565,380	-	218,050,100	△515,280	450,285,711	-	465,456,200	15,170,489
米ドル	119,854,130	-	119,225,100	△629,030	416,820,399	-	430,399,400	13,579,001
英ポンド	-	-	-	-	33,465,312	-	35,056,800	1,591,488
オーストラリアドル	98,711,250	-	98,825,000	113,750	-	-	-	-
売建	118,350,240	-	117,663,200	687,040	247,268,128	-	260,560,900	△13,292,772
ユーロ	-	-	-	-	213,808,233	-	226,371,000	△12,562,767
英ポンド	118,350,240	-	117,663,200	687,040	-	-	-	-
オーストラリアドル	-	-	-	-	33,459,895	-	34,189,900	△730,005
合計	336,915,620	-	335,713,300	171,760	697,553,839	-	726,017,100	1,877,717

時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しております。

②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。

2)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

該当事項はありません。


該当事項はありません。



該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等関係)」に記載しております。