半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和1年11月16日-令和2年11月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2019年11月15日現在)	当中間計算期間末 (2020年 5月15日現在)
1	期首元本額	97,163,557円	46,172,540円
	期中追加設定元本額	22,123,380円	23,107,157円
	期中一部解約元本額	73,114,397円	4,544,175円
2	受益権の総数	46,172,540口	64,735,522口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区 分	前中間計算期間 自 2018年11月16日 至 2019年 5月15日	当中間計算期間 自 2019年11月16日 至 2020年 5月15日
1信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に対して年率0.24%の額	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2019年11月15日現在)	当中間計算期間末 (2020年 5月15日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2019年11月15日現在)		当中間計算期間末 (2020年 5月15日現在)
1口当たり純資産額	1.4819	円	1.2564	円
(1万口当たり純資産額)	(14,819	円)	(12,564	円)

<参考>当ファンドは「グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表	(単位:円)
区 分	注記番号	(2019年11月15日現在)	(2020年 5月15日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		112,110,344	440,272,480
金銭信託		1,159,535	1,441,273
コール・ローン		11,030,642	109,478,794
株式		18,305,953,258	19,486,404,631
投資証券		915,883,084	120,100,935
未収入金		―	1,834,016
未収配当金		15,181,462	32,510,964
流動資産合計		19,361,318,325	20,192,043,093
資産合計		19,361,318,325	20,192,043,093
負債の部
流動負債
未払金		―	158,437,855
未払解約金		2,478,027	22,840,000
未払利息		30	303
その他未払費用		275	152
流動負債合計		2,478,332	181,278,310
負債合計		2,478,332	181,278,310
純資産の部
元本等
元本	1	13,359,683,164	16,228,447,270
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,999,156,829	3,782,317,513
元本等合計		19,358,839,993	20,010,764,783
純資産合計		19,358,839,993	20,010,764,783
負債純資産合計		19,361,318,325	20,192,043,093

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年11月16日から、翌年11月15日までであります。


(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2019年11月15日現在)	(2020年 5月15日現在)
1	期首元本額	11,654,914,460円	13,359,683,164円
	期中追加設定元本額	2,569,313,359円	3,199,577,097円
	期中一部解約元本額	864,544,655円	330,812,991円
	元本の内訳 ファンド名
	グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	1,065,203,415円	1,063,448,145円
	ステート・ストリート先進国株式・低ボラティリティ・アルファ・オープン	47,207,872円	65,944,847円
	ステート・ストリート先進国株式・低ボラティリティ・アルファ・オープン(為替ヘッジあり)	1,195,800,564円	1,254,854,773円
	グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>	3,636,668,094円	4,439,915,075円
	グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・ファンド<適格機関投資家限定>	7,414,803,219円	7,397,273,338円
	グローバル株式ディフェンシブ戦略ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>(年2回決算型)	― 円	2,007,011,092円
	計	13,359,683,164円	16,228,447,270円
2	受益権の総数	13,359,683,164口	16,228,447,270口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2019年11月15日現在)	(2020年 5月15日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年11月15日現在)		(2020年 5月15日現在)
1口当たり純資産額	1.4490	円	1.2331	円
(1万口当たり純資産額)	(14,490	円)	(12,331	円)