半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年11月17日-令和3年11月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2020年11月16日現在)	当中間計算期間末 (2021年 5月16日現在)
1	期首元本額	1,301,278,413円	1,770,555,567円
	期中追加設定元本額	812,408,070円	507,930,331円
	期中一部解約元本額	343,130,916円	210,358,294円
2	受益権の総数	1,770,555,567口	2,068,127,604口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区 分	前中間計算期間 自 2019年11月16日 至 2020年 5月15日	当中間計算期間 自 2020年11月17日 至 2021年 5月16日
1信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に対して年率0.24%の額	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2020年11月16日現在)	当中間計算期間末 (2021年 5月16日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

					(単位:円)
		前計算期間末(2020年11月16日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダ・ドル	16,820,000	―	17,120,046	300,046
	オーストラリア・ドル	20,851,000	―	21,671,276	820,276
	スイス・フラン	890,000	―	895,176	5,176
	スウェーデン・クローナ	5,636,000	―	5,791,791	155,791
	ノルウェー・クローネ	224,000	―	234,610	10,610
	デンマーク・クローネ	7,109,000	―	7,224,633	115,633
	ユーロ	2,336,000	―	2,377,054	41,054
	売建
	アメリカ・ドル	1,365,155,525	―	1,369,852,304	△4,696,779
	カナダ・ドル	96,571,682	―	98,295,765	△1,724,083
	オーストラリア・ドル	138,956,338	―	143,890,577	△4,934,239
	イギリス・ポンド	6,419,928	―	6,569,517	△149,589
	スイス・フラン	160,282,103	―	160,443,333	△161,230
	香港・ドル	48,961,277	―	49,133,055	△171,778
	シンガポール・ドル	57,226,621	―	58,174,980	△948,359
	スウェーデン・クローナ	5,908,280	―	6,040,357	△132,077
	ノルウェー・クローネ	18,911,039	―	19,413,588	△502,549
	デンマーク・クローネ	49,686,830	―	50,155,948	△469,118
	イスラエル・シェケル	9,695,857	―	9,820,408	△124,551
	ユーロ	224,897,260	―	227,332,125	△2,434,865
	合 計	2,236,538,740	―	2,254,436,543	△15,000,631

					(単位:円)
		当中間計算期間末(2021年 5月16日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	61,462,000	―	61,871,296	409,296
	カナダ・ドル	2,488,000	―	2,554,501	66,501
	オーストラリア・ドル	6,542,000	―	6,557,742	15,742
	イギリス・ポンド	617,000	―	628,032	11,032
	スイス・フラン	6,649,000	―	6,746,112	97,112
	香港・ドル	2,266,000	―	2,279,083	13,083
	シンガポール・ドル	3,174,000	―	3,178,484	4,484
	ニュージーランド・ドル	560,000	―	562,449	2,449
	ノルウェー・クローネ	1,160,000	―	1,157,890	△2,110
	デンマーク・クローネ	817,000	―	821,978	4,978
	ユーロ	13,269,000	―	13,347,769	78,769
	売建
	アメリカ・ドル	1,929,496,519	―	1,942,499,694	△13,003,175
	カナダ・ドル	75,988,351	―	78,013,739	△2,025,388
	オーストラリア・ドル	207,317,647	―	207,789,535	△471,888
	イギリス・ポンド	19,579,221	―	19,926,918	△347,697
	スイス・フラン	161,569,361	―	164,145,360	△2,575,999
	香港・ドル	71,165,158	―	71,594,805	△429,647
	シンガポール・ドル	102,450,407	―	102,613,967	△163,560
	ニュージーランド・ドル	18,270,450	―	18,351,461	△81,011
	スウェーデン・クローナ	267,599	―	268,542	△943
	ノルウェー・クローネ	35,701,594	―	35,615,428	86,166
	デンマーク・クローネ	26,668,943	―	26,834,420	△165,477
	イスラエル・シェケル	245,932	―	243,849	2,083
	ユーロ	300,626,771	―	302,459,186	△1,832,415
	合 計	3,048,351,953	―	3,070,062,240	△20,307,615

(注)1.時価の算定方法

(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。

・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2020年11月16日現在)		当中間計算期間末 (2021年 5月16日現在)
1口当たり純資産額	1.2632	円	1.3945	円
(1万口当たり純資産額)	(12,632	円)	(13,945	円)

<参考>当ファンドは「グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2020年11月16日現在)	(2021年 5月16日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		87,415,739	29,306,095
金銭信託		3,652,632	3,119,989
コール・ローン		142,285,687	182,519,593
株式		12,271,187,572	12,885,666,611
未収配当金		10,397,136	16,224,947
流動資産合計		12,514,938,766	13,116,837,235
資産合計		12,514,938,766	13,116,837,235
負債の部
流動負債
未払解約金		69,241,064	8,030,000
未払利息		389	496
その他未払費用		76	269
流動負債合計		69,241,529	8,030,765
負債合計		69,241,529	8,030,765
純資産の部
元本等
元本	1	9,161,179,956	8,232,077,736
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,284,517,281	4,876,728,734
元本等合計		12,445,697,237	13,108,806,470
純資産合計		12,445,697,237	13,108,806,470
負債純資産合計		12,514,938,766	13,116,837,235

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年11月16日から、翌年11月15日までであります。


(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2020年11月16日現在)	(2021年 5月16日現在)
1	期首元本額	13,359,683,164円	9,161,179,956円
	期中追加設定元本額	3,874,701,565円	494,555,919円
	期中一部解約元本額	8,073,204,773円	1,423,658,139円
	元本の内訳 ファンド名
	グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	1,061,905,053円	1,049,578,244円
	ステート・ストリート先進国株式・低ボラティリティ・アルファ・オープン	39,642,889円	115,221,086円
	ステート・ストリート先進国株式・低ボラティリティ・アルファ・オープン(為替ヘッジあり)	1,647,807,839円	1,820,523,215円
	グローバル・マネージド・ボラティリティ・アルファ・ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>	4,402,446,128円	3,354,036,516円
	グローバル株式ディフェンシブ戦略ファンド/為替ヘッジ付<適格機関投資家限定>(年2回決算型)	2,009,378,047円	1,892,718,675円
	計	9,161,179,956円	8,232,077,736円
2	受益権の総数	9,161,179,956口	8,232,077,736口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2020年11月16日現在)	(2021年 5月16日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	(2020年11月16日現在)		(2021年 5月16日現在)
1口当たり純資産額	1.3585	円	1.5924	円
(1万口当たり純資産額)	(13,585	円)	(15,924	円)