有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年4月28日-令和3年4月26日)

Jリート・インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 4月27日現在)	(2021年 4月26日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	29,223,710	29,114,056
コール・ローン	29,959,559	66,809,626
投資証券	3,952,989,000	8,029,616,750
派生商品評価勘定	-	4,736,400
未収入金	102,225	2,631,744
未収配当金	45,102,963	58,652,103
前払金	14,135,500	-
差入委託証拠金	15,120,000	3,330,000
流動資産合計	4,086,632,957	8,194,890,679
資産合計	4,086,632,957	8,194,890,679
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	14,148,700	-
前受金	-	4,743,000
未払解約金	2,285,580	68,058,794
未払利息	86	193
その他未払費用	10,403	2,229
流動負債合計	16,444,769	72,804,216
負債合計	16,444,769	72,804,216
純資産の部
元本等
元本	2,079,734,759	3,071,522,148
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,990,453,429	5,050,564,315
元本等合計	4,070,188,188	8,122,086,463
純資産合計	4,070,188,188	8,122,086,463
負債純資産合計	4,086,632,957	8,194,890,679

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年 4月28日 至 2021年 4月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年 4月27日現在)		(2021年 4月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		2,079,734,759口		3,071,522,148口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.9571円	1口当たり純資産額	2.6443円
		(10,000口当たりの純資産額	19,571円)	(10,000口当たりの純資産額	26,443円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年 4月28日 至 2021年 4月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、投資証券を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。 当計算期間については、先物取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 4月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年 4月27日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700
	東証REIT指数先物	108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700
合計		108,768,700	-	94,620,000	△14,148,700

(2021年 4月26日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	56,628,600	-	61,365,000	4,736,400
	東証REIT指数先物	56,628,600	-	61,365,000	4,736,400
合計		56,628,600	-	61,365,000	4,736,400

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年 4月28日 至 2021年 4月26日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年 4月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,748,282,368円
同期中における追加設定元本額	2,292,676,609円
同期中における一部解約元本額	5,961,224,218円
2020年 4月27日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	152,382,989円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	310,073,497円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	261,721,272円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	1,177,332,621円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	5,392,698円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	25,359,901円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	17,271,591円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	48,367,096円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	24,397,339円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	20,133,135円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	10,128,064円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,159,286円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	383,164円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	5,389,396円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	4,214,611円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	6,211,193円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	9,816,906円
合計	2,079,734,759円

(2021年 4月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,079,734,759円
同期中における追加設定元本額	2,566,048,223円
同期中における一部解約元本額	1,574,260,834円
2021年 4月26日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	316,132,317円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	348,559,330円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	238,816,451円
イオン・バランス戦略ファンド	84,560,850円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	1,588,375,824円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	9,834,653円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	35,461,155円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	25,278,674円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	80,153,697円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	41,281,247円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	33,683,493円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	15,113,869円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,448,736円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド	20,024,548円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	50,433,479円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	31,132,085円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	82,301,805円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	68,929,935円
合計	3,071,522,148円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

該当事項はありません。

(b)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人	118	15,163,000
	サンケイリアルエステート投資法人	179	20,996,700
	SOSiLA物流リート投資法人	191	27,408,500
	日本アコモデーションファンド投資法人	251	163,401,000
	森ヒルズリート投資法人	852	134,616,000
	産業ファンド投資法人	1,024	202,547,200
	アドバンス・レジデンス投資法人	689	239,083,000
	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	495	109,791,000
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	363	179,685,000
	GLP投資法人	2,264	412,727,200
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	325	112,612,500
	日本プロロジスリート投資法人	1,146	400,527,000
	星野リゾート・リート投資法人	111	71,817,000
	Oneリート投資法人	113	34,691,000
	イオンリート投資法人	737	110,697,400
	ヒューリックリート投資法人	599	103,327,500
	日本リート投資法人	236	100,300,000
	インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人	4,672	96,944,000
	積水ハウス・リート投資法人	2,130	197,664,000
	トーセイ・リート投資法人	160	22,256,000
	ケネディクス商業リート投資法人	288	78,710,400
	ヘルスケア&メディカル投資法人	154	21,098,000
	サムティ・レジデンシャル投資法人	137	15,987,900
	野村不動産マスターファンド投資法人	2,343	401,121,600
	いちごホテルリート投資法人	125	10,525,000
	ラサールロジポート投資法人	835	147,461,000
	スターアジア不動産投資法人	745	41,422,000
	マリモ地方創生リート投資法人	69	8,887,200
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	254	143,764,000
	大江戸温泉リート投資法人	115	9,315,000
	投資法人みらい	779	38,911,050
	森トラスト・ホテルリート投資法人	157	20,912,400
	三菱地所物流リート投資法人	182	81,172,000
	CREロジスティクスファンド投資法人	231	41,441,400
	ザイマックス・リート投資法人	110	12,496,000
	タカラレーベン不動産投資法人	219	25,228,800
	伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人	281	38,974,700
	日本ビルファンド投資法人	816	580,176,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	725	490,825,000
	日本都市ファンド投資法人	3,609	382,914,900
	オリックス不動産投資法人	1,444	274,504,400
	日本プライムリアルティ投資法人	451	197,087,000
	NTT都市開発リート投資法人	654	110,002,800
	東急リアル・エステート投資法人	488	89,548,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	506	63,806,600
	ユナイテッド・アーバン投資法人	1,550	252,030,000
	森トラスト総合リート投資法人	520	80,392,000
	インヴィンシブル投資法人	3,037	120,872,600
	フロンティア不動産投資法人	241	112,788,000
	平和不動産リート投資法人	443	70,569,900
	日本ロジスティクスファンド投資法人	474	151,680,000
	福岡リート投資法人	376	66,213,600
	ケネディクス・オフィス投資法人	225	182,925,000
	いちごオフィスリート投資法人	601	58,717,700
	大和証券オフィス投資法人	155	122,295,000
	阪急阪神リート投資法人	326	49,715,000
	スターツプロシード投資法人	113	26,035,200
	大和ハウスリート投資法人	1,034	302,341,600
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	2,331	144,755,100
	大和証券リビング投資法人	945	104,233,500
	ジャパンエクセレント投資法人	674	101,504,400
合計		45,417	8,029,616,750

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。