半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年2月26日-令和4年2月25日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第6期中間計算期間 自 2021年 2月26日 至 2021年 8月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第5期 (2021年 2月25日現在)		第6期中間計算期間 (2021年 8月25日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		3,111,736,048口		3,478,802,469口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.2609円	1口当たり純資産額	1.3383円
		(10,000口当たりの純資産額	12,609円)	(10,000口当たりの純資産額	13,383円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第6期中間計算期間 (2021年 8月25日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第5期 (2021年 2月25日現在)	第6期中間計算期間 (2021年 8月25日現在)
期首元本額	2,261,070,562円	3,111,736,048円
期中追加設定元本額	1,965,480,002円	891,974,128円
期中一部解約元本額	1,114,814,516円	524,907,707円

(参考)
三井住友・DC日本リートインデックスファンドは、「Jリート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
Jリート・インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 2月25日現在)	(2021年 8月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	71,893,430	42,617,909
投資証券	7,536,751,904	7,453,227,616
派生商品評価勘定	9,596,400	-
未収入金	2,604,096	-
未収配当金	81,666,752	45,036,319
前払金	-	854,000
差入委託証拠金	8,370,000	2,090,000
流動資産合計	7,710,882,582	7,543,825,844
資産合計	7,710,882,582	7,543,825,844
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	858,400
前受金	9,603,000	-
未払金	2,732,115	2,669,194
未払解約金	1,536,127	4,994,252
未払利息	193	115
その他未払費用	-	1,494
流動負債合計	13,871,435	8,523,455
負債合計	13,871,435	8,523,455
純資産の部
元本等
元本	3,017,517,799	2,778,402,071
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,679,493,348	4,756,900,318
元本等合計	7,697,011,147	7,535,302,389
純資産合計	7,697,011,147	7,535,302,389
負債純資産合計	7,710,882,582	7,543,825,844

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2021年 2月26日 至 2021年 8月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2021年 2月25日現在)		(2021年 8月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		3,017,517,799口		2,778,402,071口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.5508円	1口当たり純資産額	2.7121円
		(10,000口当たりの純資産額	25,508円)	(10,000口当たりの純資産額	27,121円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 8月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2021年 2月25日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	49,968,600	-	59,565,000	9,596,400
	東証REIT指数先物	49,968,600	-	59,565,000	9,596,400
合計		49,968,600	-	59,565,000	9,596,400

(2021年 8月25日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	42,308,400	-	41,450,000	△858,400
	東証REIT指数先物	42,308,400	-	41,450,000	△858,400
合計		42,308,400	-	41,450,000	△858,400

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2021年 2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,929,494,221円
同期中における追加設定元本額	2,700,902,605円
同期中における一部解約元本額	2,612,879,027円
2021年 2月25日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	336,448,459円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	372,987,628円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	253,754,547円
イオン・バランス戦略ファンド	44,480,886円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	1,539,856,870円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	9,946,243円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	35,939,285円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	24,665,180円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	77,456,806円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	39,656,183円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	31,680,259円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	14,840,408円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,363,901円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド	8,596,600円
世界6資産バランスファンドVA<適格機関投資家限定>	290,681円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	70,013,369円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	24,037,346円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	71,591,065円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	59,912,083円
合計	3,017,517,799円

(2021年 8月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,017,517,799円
同期中における追加設定元本額	762,885,720円
同期中における一部解約元本額	1,002,001,448円
2021年 8月25日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	78,770,360円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	150,473,342円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	118,476,327円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	1,718,887,201円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	10,848,331円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	41,617,020円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	30,211,212円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	96,470,805円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	49,285,081円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	39,384,500円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	17,465,411円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,505,159円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド	43,903,899円
日興FWS・Jリートインデックス	357,488円
三井住友DS・国内リートインデックス・ファンド	361,377円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	4,502,958円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機関投資家限定>	13,334,954円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	32,495,863円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	68,374,511円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	73,367,543円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021-05(リスク3%)<適格機関投資家限定>	188,308,729円
合計	2,778,402,071円