半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/02/27-2025/02/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第9期中間計算期間 自 2024年2月27日 至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2024年2月27日から2024年8月26日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第8期 (2024年2月26日現在)	第9期中間計算期間 (2024年8月26日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	5,374,356,219口	5,744,391,308口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.2200円 (1万口当たりの純資産額12,200円)	1口当たり純資産額 1.2758円 (1万口当たりの純資産額12,758円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第9期中間計算期間 (2024年8月26日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第8期 (2024年2月26日現在)	第9期中間計算期間 (2024年8月26日現在)
期首元本額	4,771,582,886円	5,374,356,219円
期中追加設定元本額	1,645,906,804円	997,628,251円
期中一部解約元本額	1,043,133,471円	627,593,162円

(参考)
三井住友・DC日本リートインデックスファンドは、「Jリート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
Jリート・インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年8月26日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	311,734
コール・ローン	59,732,901
投資証券	15,474,105,300
派生商品評価勘定	1,135,600
未収配当金	123,830,632
差入委託証拠金	2,294,537
流動資産合計	15,661,410,704
資産合計	15,661,410,704
負債の部
流動負債
前受金	790,000
未払解約金	22,399,430
流動負債合計	23,189,430
負債合計	23,189,430
純資産の部
元本等
元本	5,989,155,612
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,649,065,662
元本等合計	15,638,221,274
純資産合計	15,638,221,274
負債純資産合計	15,661,410,704

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年2月27日 至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年8月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	5,989,155,612口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.6111円 (1万口当たりの純資産額26,111円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年8月26日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2024年8月26日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	リート指数先物取引
	買建
	TREIT 先物 0609月	34,094,400	-	35,230,000	1,135,600
	小計	34,094,400	-	35,230,000	1,135,600
合 計		34,094,400	-	35,230,000	1,135,600

(注)1.時価の算定方法
リート指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)リート指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2024年8月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,385,246,423円
同期中における追加設定元本額	1,482,003,182円
同期中における一部解約元本額	878,093,993円
2024年8月26日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	64,748,136円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	143,794,181円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	105,046,334円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド	2,810,428,972円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	32,189,464円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	48,821,857円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	52,586,537円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	239,482,273円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	156,128,374円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	127,306,138円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	61,188,113円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	4,229,379円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド	401,407,459円
日興FWS・Jリートインデックス	1,117,214,683円
三井住友DS・国内リートインデックス・ファンド	178,744,444円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	5,567,717円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	3,455,866円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	5,127,263円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	3,278,628円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	1,860,709円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	327,878円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	17,961,509円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	90,906,572円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	98,286,773円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	38,021,942円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	2,641,141円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	69,740,411円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	41,912,341円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	66,750,518円
合 計	5,989,155,612円