半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年10月13日-令和1年10月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1.	※1	期首元本額	1,346,233,394円	3,107,875,830円
		期中追加設定元本額	2,561,369,440円	1,283,625,061円
		期中一部解約元本額	799,727,004円	462,059,358円
2.		受益権の総数	3,107,875,830口	3,929,441,533口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は192,556,994円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は101,166,810円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1口当たり純資産額	0.9380円	0.9743円
(1万口当たり純資産額)	(9,380円)	(9,743円)

(参考)
当ファンドは、「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金		2,238,574,988	4,840,121,328
コール・ローン		4,542,441,306	3,005,597,809
国債証券		236,764,262,990	370,874,111,310
派生商品評価勘定		3,045,784,161	4,382,730
未収入金		127,323	-
未収利息		1,765,217,579	2,412,939,963
前払費用		150,044,200	615,456,018
流動資産合計		248,506,452,547	381,752,609,158
資産合計		248,506,452,547	381,752,609,158
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		51,091,178	4,860,818,432
未払金		5,234,109,621	32,972,152
未払解約金		2,321,928,000	118,130,000
流動負債合計		7,607,128,799	5,011,920,584
負債合計		7,607,128,799	5,011,920,584
純資産の部
元本等
元本	※1	184,831,343,228	278,015,141,684
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		56,067,980,520	98,725,546,890
元本等合計		240,899,323,748	376,740,688,574
純資産合計		240,899,323,748	376,740,688,574
負債純資産合計		248,506,452,547	381,752,609,158

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	168,452,069,274円	184,831,343,228円
		同期中追加設定元本額	123,409,919,398円	173,971,193,939円
		同期中一部解約元本額	107,030,645,444円	80,787,395,483円
		元本の内訳
	ファンド名
		たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>	2,236,676,779円	2,824,835,227円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	25,762,701円	53,873,431円
		たわらノーロード バランス(標準型)	73,544,050円	153,130,873円
		たわらノーロード バランス(積極型)	54,030,866円	86,719,127円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	3,113,787円	4,766,657円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	73,305,576円	130,796,727円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	114,845,501円	196,827,595円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	41,424,797円	66,787,823円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	31,581,384円	47,233,720円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	631,284円	1,614,201円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	807,811円	3,287,957円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	4,325,681円	5,343,158円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	1,578,056円	1,803,640円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	1,679,959円	1,484,415円
		投資のソムリエ	17,802,580,996円	42,590,120,397円
		投資のソムリエ	1,547,430,490円	4,205,019,004円
		投資のソムリエリスク抑制型	1,277,473,727円	3,393,769,610円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	24,196,246,204円	51,660,691,127円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	5,778,866,668円	4,215,669,452円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	20,349,115,209円	16,227,274,641円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	4,505,067円	12,507,764円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	3,239,196円	11,049,068円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	7,579,656円	23,850,247円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	7,405,591円	23,824,031円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	7,438,170,372円	7,193,653,838円
		9資産分散投資・スタンダード	283,833円	72,105,915円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	-円	2,865,316円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	-円	2,865,316円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	-円	2,865,316円
		外国債券パッシブファンド2(為替フルヘッジ)(適格機関投資家限定)	8,816,848,501円	20,022,423,729円
		先進国債券パッシブファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	-円	40,853,795,154円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	14,524,821,842円	8,830,888,275円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	806,049,131円	137,686,912円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	7,003,027,220円	6,573,160,438円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	33,533,550,223円	31,410,697,284円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	19,601,120円	27,080,990円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	29,944,184,780円	28,027,276,876円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	153,294,210円	144,533,373円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1212)(適格機関投資家限定)	2,501,377,202円	2,343,618,618円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1303)(適格機関投資家限定)	2,597,230,650円	2,597,230,650円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1306)(適格機関投資家限定)	3,430,389,721円	3,430,389,721円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1309)(適格機関投資家限定)	424,763,387円	399,724,071円
	計		184,831,343,228円	278,015,141,684円
2.	受益権の総数		184,831,343,228口	278,015,141,684口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	平成30年10月12日 現在				平成31年4月12日 現在
	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等		時価 (円)	評価損益 (円)
	(円)	うち 1年超			(円)	うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	245,423,003,370	-	242,427,958,235	2,995,045,135	374,890,111,404	-	379,746,547,106	△4,856,435,702
アメリカ・ドル	111,067,881,289	-	109,822,279,776	1,245,601,513	175,659,140,455	-	177,550,197,285	△1,891,056,830
イギリス・ポンド	15,724,052,614	-	15,774,772,040	△50,719,426	25,251,337,016	-	25,562,356,495	△311,019,479
オーストラリア・ドル	5,149,936,701	-	5,013,574,020	136,362,681	8,035,742,401	-	8,149,346,712	△113,604,311
カナダ・ドル	4,893,126,260	-	4,797,467,000	95,659,260	7,259,814,526	-	7,325,781,680	△65,967,154
シンガポール・ドル	999,063,251	-	981,323,343	17,739,908	1,198,521,033	-	1,210,439,170	△11,918,137
スウェーデン・クローナ	910,453,406	-	891,595,206	18,858,200	1,280,472,733	-	1,294,303,320	△13,830,587
デンマーク・クローネ	1,524,893,677	-	1,502,612,960	22,280,717	1,860,234,253	-	1,887,768,870	△27,534,617
ノルウェー・クローネ	605,821,781	-	594,066,570	11,755,211	563,724,114	-	575,877,726	△12,153,612
ポーランド・ズロチ	1,533,907,611	-	1,504,583,934	29,323,677	2,145,475,125	-	2,188,774,140	△43,299,015
マレーシア・リンギット	1,167,226,830	-	1,146,410,100	20,816,730	1,139,279,130	-	1,134,896,400	4,382,730
メキシコ・ペソ	2,132,459,347	-	2,081,657,004	50,802,343	2,819,342,174	-	2,941,977,770	△122,635,596
ユーロ	98,341,633,387	-	96,998,240,264	1,343,393,123	145,993,302,861	-	148,169,823,136	△2,176,520,275
南アフリカ・ランド	1,372,547,216	-	1,319,376,018	53,171,198	1,683,725,583	-	1,755,004,402	△71,278,819
買 建	5,019,650,000	-	5,019,297,848	△352,152	-	-	-	-
アメリカ・ドル	4,169,570,000	-	4,169,198,248	△371,752	-	-	-	-
ユーロ	850,080,000	-	850,099,600	19,600	-	-	-	-
合計	250,442,653,370	-	247,447,256,083	2,994,692,983	374,890,111,404	-	379,746,547,106	△4,856,435,702

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.3033円	1.3551円
(1万口当たり純資産額)	(13,033円)	(13,551円)