半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年10月13日-平成30年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 平成29年10月12日現在	第2期中間計算期間末 平成30年4月12日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	1,346,233,394円
		期中追加設定元本額	1,694,396,065円	1,395,932,660円
		期中一部解約元本額	349,162,671円	412,233,153円
2.		受益権の総数	1,346,233,394口	2,329,932,901口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は51,311,220円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は90,082,180円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 平成29年10月12日現在	第2期中間計算期間末 平成30年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 平成29年10月12日現在	第2期中間計算期間末 平成30年4月12日現在
1口当たり純資産額	0.9619円	0.9613円
(1万口当たり純資産額)	(9,619円)	(9,613円)

(参考)
当ファンドは、「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金		17,432,315	41,692,577
コール・ローン		2,940,172,070	5,305,663,779
国債証券		219,889,001,448	272,436,077,996
派生商品評価勘定		371,225,351	2,339,056
未収利息		1,520,453,863	1,922,993,374
前払費用		288,851,468	343,973,485
流動資産合計		225,027,136,515	280,052,740,267
資産合計		225,027,136,515	280,052,740,267
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		288,380,984	2,755,793,879
未払解約金		102,335,000	43,541,000
流動負債合計		390,715,984	2,799,334,879
負債合計		390,715,984	2,799,334,879
純資産の部
元本等
元本	※1	168,452,069,274	207,809,379,878
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		56,184,351,257	69,444,025,510
元本等合計		224,636,420,531	277,253,405,388
純資産合計		224,636,420,531	277,253,405,388
負債純資産合計		225,027,136,515	280,052,740,267

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	103,938,297,394円	168,452,069,274円
		同期中追加設定元本額	90,613,048,730円	60,708,637,305円
		同期中一部解約元本額	26,099,276,850円	21,351,326,701円
		元本の内訳
	ファンド名
		たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>	969,282,491円	1,677,629,273円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	-円	6,808,418円
		たわらノーロード バランス(標準型)	-円	16,918,611円
		たわらノーロード バランス(積極型)	-円	15,239,141円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	-円	640,276円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	-円	22,430,105円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	-円	17,443,183円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	-円	6,414,249円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	-円	5,382,062円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	-円	476,912円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	-円	582,605円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	-円	2,375,904円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	-円	1,126,375円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	-円	1,659,216円
		投資のソムリエ	17,108,699,626円	33,880,906,505円
		投資のソムリエ	942,101,205円	2,420,255,278円
		投資のソムリエリスク抑制型	1,228,935,621円	1,921,893,512円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	15,657,197,164円	32,364,234,838円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	4,757,257,617円	5,836,649,761円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	14,964,994,603円	20,921,254,846円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	1,658,561円	4,607,908円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	1,658,561円	3,371,237円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	4,655,247円	9,775,419円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	-円	10,008,406円
		外国債券パッシブファンド2(為替フルヘッジ)(適格機関投資家限定)	8,840,073,265円	8,825,007,351円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	21,199,622,066円	20,096,816,314円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	1,142,426,655円	1,077,188,984円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	7,257,528,333円	6,895,685,509円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	34,157,336,180円	32,942,827,677円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	20,214,275円	29,598,649円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	30,450,200,941円	29,331,517,396円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	172,464,221円	154,200,633円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1212)(適格機関投資家限定)	2,926,376,211円	2,672,658,981円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1303)(適格機関投資家限定)	2,672,709,186円	2,672,709,186円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1306)(適格機関投資家限定)	3,520,962,596円	3,520,962,596円
		DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1309)(適格機関投資家限定)	455,714,649円	442,122,562円
	計		168,452,069,274円	207,809,379,878円
2.	受益権の総数		168,452,069,274口	207,809,379,878口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成29年10月12日 現在				平成30年4月12日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			221,968,632,855	-	221,885,788,488	82,844,367	272,587,500,919	-	275,340,955,742	△2,753,454,823
			アメリカ・ドル		95,807,192,098	-	95,737,143,315	70,048,783	114,830,307,838	-	115,501,306,206	△670,998,368
			イギリス・ポンド		15,491,525,397	-	15,278,588,478	212,936,919	19,702,183,228	-	20,047,348,416	△345,165,188
			オーストラリア・ドル		4,888,509,161	-	4,858,386,267	30,122,894	5,796,555,092	-	5,905,695,072	△109,139,980
			カナダ・ドル		4,674,111,381	-	4,692,891,700	△18,780,319	5,579,015,912	-	5,757,276,028	△178,260,116
			シンガポール・ドル		762,712,876	-	764,453,250	△1,740,374	991,556,009	-	1,000,057,356	△8,501,347
			スウェーデン・クローナ		1,004,839,854	-	1,018,932,271	△14,092,417	973,373,782	-	984,903,670	△11,529,888
			デンマーク・クローネ		1,408,613,505	-	1,411,226,880	△2,613,375	1,518,336,246	-	1,537,515,487	△19,179,241
			ノルウェー・クローネ		586,968,963	-	589,910,600	△2,941,637	745,111,276	-	758,988,620	△13,877,344
			ポーランド・ズロチ		1,364,298,743	-	1,379,702,126	△15,403,383	1,848,602,457	-	1,883,267,309	△34,664,852
			マレーシア・リンギット		860,718,300	-	861,689,400	△971,100	1,168,444,332	-	1,171,952,100	△3,507,768
			メキシコ・ペソ		1,934,461,903	-	1,877,144,115	57,317,788	2,151,803,359	-	2,170,066,503	△18,263,144
			ユーロ		92,015,055,218	-	92,246,618,304	△231,563,086	115,488,340,602	-	116,831,047,245	△1,342,706,643
			南アフリカ・ランド		1,169,625,456	-	1,169,101,782	523,674	1,793,870,786	-	1,791,531,730	2,339,056
合計					221,968,632,855	-	221,885,788,488	82,844,367	272,587,500,919	-	275,340,955,742	△2,753,454,823

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.3335円	1.3342円
(1万口当たり純資産額)	(13,335円)	(13,342円)