半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2025/10/15-2026/10/13)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第10期中間計算期間 自 2025年10月15日 至 2026年4月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年10月12日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2025年10月14日、当中間計算期間末日を2026年4月14日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第9期 2025年10月14日現在	第10期中間計算期間末 2026年4月14日現在
1.		期首元本額	21,021,437,350円	21,169,988,167円
		期中追加設定元本額	6,263,473,723円	4,634,222,897円
		期中一部解約元本額	6,114,922,906円	4,832,773,663円
2.		受益権の総数	21,169,988,167口	20,971,437,401口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,800,344,544円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,991,585,846円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第9期 2025年10月14日現在	第10期中間計算期間末 2026年4月14日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第9期 2025年10月14日現在	第10期中間計算期間末 2026年4月14日現在
1口当たり純資産額	0.8205円	0.8097円
(1万口当たり純資産額)	(8,205円)	(8,097円)

(参考)
当ファンドは、「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年4月14日現在
資産の部
流動資産
預金	1,033,612,668
コール・ローン	554,950,209
国債証券	218,877,335,228
派生商品評価勘定	5,529,284
未収入金	4,686,119
未収利息	2,189,971,574
前払費用	169,372,582
流動資産合計	222,835,457,664
資産合計	222,835,457,664
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,765,241,562
未払金	778,696,940
未払解約金	346,845,000
流動負債合計	3,890,783,502
負債合計	3,890,783,502
純資産の部
元本等
元本	191,396,243,856
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	27,548,430,306
元本等合計	218,944,674,162
純資産合計	218,944,674,162
負債純資産合計	222,835,457,664

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年10月15日 至 2026年4月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年4月14日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	227,198,175,942円
		同期中追加設定元本額	24,768,817,833円
		同期中一部解約元本額	60,570,749,919円
		元本の内訳
		ファンド名
		たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>	14,843,019,264円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	2,016,487,025円
		たわらノーロード バランス(標準型)	7,638,346,123円
		たわらノーロード バランス(積極型)	5,039,851,520円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	70,108,666円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	2,478,184,437円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	3,130,263,775円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	467,336,688円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	173,393円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	5,908,601円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	31,302,655円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	288,913,677円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	36,817,878円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	91,804円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	157,152,462円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	419,190,656円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	49,154,213円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/～1972年生まれ向け)	9,605,897円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1973～1977年生まれ向け)	3,313,866円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1978～1982年生まれ向け)	1,317,354円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1983～1987年生まれ向け)	626,804円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1988～1992年生まれ向け)	13,160円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1993～1997年生まれ向け)	13,114円
		未来のわたし(ターゲット・イヤー/1998～2002年生まれ向け)	13,988円
		投資のソムリエ	49,721,878,011円
		投資のソムリエ	10,299,179,021円
		投資のソムリエリスク抑制型	13,995,408,942円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	23,836,268,579円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	1,612,254,124円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	2,682,714,641円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	1,320,725,581円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	712,196,999円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	167,865,664円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	4,973,665,982円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	7,054,155,487円
		9資産分散投資・スタンダード	7,729,610,025円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	1,712,478,813円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	825,525,951円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	470,604,886円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	201,781,551円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	10,762,296円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2070)	7,494,796円
		外国債券パッシブファンド2(為替フルヘッジ)(適格機関投資家限定)	19,096,463,220円
		先進国債券パッシブファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	6,549,819,385円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	659,915,098円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	34,084,923円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	240,172,632円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	27,856,044円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	146,437,018円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	277,677,089円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	342,040,078円
		計	191,396,243,856円
2.		受益権の総数	191,396,243,856口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年4月14日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2026年4月14日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	218,599,345,529	-	221,359,057,807	△2,759,712,278
アメリカ・ドル	100,467,684,573	-	100,670,597,370	△202,912,797
イギリス・ポンド	12,074,531,263	-	12,395,503,980	△320,972,717
イスラエル・シュケル	925,763,437	-	960,605,458	△34,842,021
オーストラリア・ドル	2,836,114,456	-	2,939,773,656	△103,659,200
オフショア・人民元	27,025,821,247	-	27,404,451,783	△378,630,536
カナダ・ドル	4,571,064,920	-	4,632,426,700	△61,361,780
シンガポール・ドル	766,967,196	-	777,688,310	△10,721,114
スウェーデン・クローナ	383,543,750	-	398,773,248	△15,229,498
デンマーク・クローネ	431,170,080	-	440,950,400	△9,780,320
ニュージーランド・ドル	657,830,448	-	677,602,696	△19,772,248
ノルウェー・クローネ	353,951,063	-	365,483,020	△11,531,957
ポーランド・ズロチ	1,574,020,440	-	1,629,196,551	△55,176,111
マレーシア・リンギット	1,112,024,982	-	1,133,183,078	△21,158,096
メキシコ・ペソ	1,885,416,694	-	1,970,188,794	△84,772,100
ユーロ	63,007,319,570	-	64,419,621,210	△1,412,301,640
韓国・ウォン	526,121,410	-	543,011,553	△16,890,143
合計	218,599,345,529	-	221,359,057,807	△2,759,712,278

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年4月14日現在
1口当たり純資産額	1.1439円
(1万口当たり純資産額)	(11,439円)