有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年10月17日-平成30年4月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年10月17日 至 平成30年4月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年10月16日現在	当期 平成30年4月16日現在
1.元本状況
期首元本額	237,408,556円	191,195,145円
期中追加設定元本額	2,499,297円	2,305,847円
期中一部解約元本額	48,712,708円	3,860,043円
2.受益権の総数	191,195,145口	189,640,949口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年4月18日 至 平成29年10月16日				当期 自 平成29年10月17日 至 平成30年4月16日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第7期計算期間末(平成29年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した28,487,841円 (1万口当たり1,277.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い334,405円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第13期計算期間末(平成29年11月16日)に、投資信託約款に基づき計算した26,746,084円 (1万口当たり1,426.32円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,276円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	27,500円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,122,596円			収益調整金	2,877,144円
	分配準備積立金	25,365,245円			分配準備積立金	23,841,440円
	分配可能額	28,487,841円			分配可能額	26,746,084円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,277.84円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,426.32円)
	収益分配金	334,405円			収益分配金	281,276円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第8期計算期間末(平成29年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した28,158,693円 (1万口当たり1,264.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い333,973円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第14期計算期間末(平成29年12月18日)に、投資信託約款に基づき計算した32,451,145円 (1万口当たり1,730.42円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,300円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	41,524円			配当等収益 (費用控除後)	21,560円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	5,962,490円
	収益調整金	3,185,514円			収益調整金	2,885,086円
	分配準備積立金	24,931,655円			分配準備積立金	23,582,009円
	分配可能額	28,158,693円			分配可能額	32,451,145円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,264.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,730.42円)
	収益分配金	333,973円			収益分配金	281,300円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第9期計算期間末(平成29年7月18日)に、投資信託約款に基づき計算した27,486,450円 (1万口当たり1,334.99円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い308,838円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第15期計算期間末(平成30年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した33,750,661円 (1万口当たり1,799.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い281,406円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,755,154円			配当等収益 (費用控除後)	1,567,964円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	3,004,694円			収益調整金	2,900,665円
	分配準備積立金	22,726,602円			分配準備積立金	29,282,032円
	分配可能額	27,486,450円			分配可能額	33,750,661円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,334.99円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,799.04円)
	収益分配金	308,838円			収益分配金	281,406円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第10期計算期間末(平成29年8月16日)に、投資信託約款に基づき計算した28,106,803円 (1万口当たり1,368.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い308,150円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第16期計算期間末(平成30年2月16日)に、投資信託約款に基づき計算した34,368,696円 (1万口当たり1,822.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い282,869円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	989,685円			配当等収益 (費用控除後)	720,890円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	3,006,721円			収益調整金	3,086,571円
	分配準備積立金	24,110,397円			分配準備積立金	30,561,235円
	分配可能額	28,106,803円			分配可能額	34,368,696円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,368.17円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,822.51円)
	収益分配金	308,150円			収益分配金	282,869円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第11期計算期間末(平成29年9月19日)に、投資信託約款に基づき計算した29,602,569円 (1万口当たり1,454.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い305,211円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第17期計算期間末(平成30年3月16日)に、投資信託約款に基づき計算した35,760,797円 (1万口当たり1,886.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い284,359円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,067,509円			配当等収益 (費用控除後)	1,494,192円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,101,859円			収益調整金	3,267,349円
	分配準備積立金	24,433,201円			分配準備積立金	30,999,256円
	分配可能額	29,602,569円			分配可能額	35,760,797円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,454.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,886.39円)
	収益分配金	305,211円			収益分配金	284,359円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)
第12期計算期間末(平成29年10月16日)に、投資信託約款に基づき計算した27,529,348円 (1万口当たり1,439.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い286,792円 (1万口当たり15円)を分配しております。				第18期計算期間末(平成30年4月16日)に、投資信託約款に基づき計算した35,560,392円 (1万口当たり1,875.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い284,461円 (1万口当たり15円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	71,194円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	2,923,989円			収益調整金	3,280,109円
	分配準備積立金	24,605,359円			分配準備積立金	32,209,089円
	分配可能額	27,529,348円			分配可能額	35,560,392円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,439.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,875.14円)
	収益分配金	286,792円			収益分配金	284,461円
	(1万口当たり収益分配金)	(15円)			(1万口当たり収益分配金)	(15円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年10月17日 至 平成30年4月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年4月16日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年10月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,147,077
合計	△4,147,077

当期(平成30年4月16日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,242,260
合計	1,242,260

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年10月16日現在)
該当事項はありません。
当期(平成30年4月16日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年10月17日 至 平成30年4月16日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年10月16日現在	当期 平成30年4月16日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1058円	1.0405円
「1口=1円(10,000口=11,058円)」	「1口=1円(10,000口=10,405円)」