有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年7月14日-令和3年1月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期 自 2020年7月14日 至 2021年1月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年1月11日及び7月11日を特定期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2020年7月13日、当特定期間末日を2021年1月12日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期 2020年7月13日現在	当期 2021年1月12日現在
1.		期首元本額	123,918,458,503円	133,465,302,225円
		期中追加設定元本額	21,174,267,321円	72,916,519,125円
		期中一部解約元本額	11,627,423,599円	7,768,122,672円
2.		受益権の総数	133,465,302,225口	198,613,698,678口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期 自 2020年1月15日 至 2020年7月13日	当期 自 2020年7月14日 至 2021年1月12日
1.		分配金の計算過程	(自2020年1月15日 至2020年3月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(334,699,583円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(1,676,835,981円)、信託約款に規定される収益調整金(3,877,288,750円)及び分配準備積立金(5,174,342,284円)より分配対象収益は11,063,166,598円(1万口当たり875.38円)であり、うち126,380,950円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2020年7月14日 至2020年9月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(241,986,050円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(6,833,655,293円)及び分配準備積立金(6,856,538,409円)より分配対象収益は13,932,179,752円(1万口当たり909.10円)であり、うち153,251,076円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2020年3月12日 至2020年5月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(201,591,398円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(4,117,202,921円)及び分配準備積立金(6,750,964,988円)より分配対象収益は11,069,759,307円(1万口当たり881.84円)であり、うち125,528,930円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2020年9月12日 至2020年11月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(290,299,583円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(9,020,175,869円)及び分配準備積立金(6,856,368,175円)より分配対象収益は16,166,843,627円(1万口当たり916.52円)であり、うち176,392,977円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2020年5月12日 至2020年7月13日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(398,765,489円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(4,932,306,513円)及び分配準備積立金(6,710,517,915円)より分配対象収益は12,041,589,917円(1万口当たり902.22円)であり、うち133,465,302円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2020年11月12日 至2021年1月12日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(510,035,873円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(375,902,288円)、信託約款に規定される収益調整金(11,172,427,209円)及び分配準備積立金(6,850,827,908円)より分配対象収益は18,909,193,278円(1万口当たり952.05円)であり、うち198,613,698円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 2020年1月15日 至 2020年7月13日	当期 自 2020年7月14日 至 2021年1月12日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 2020年7月13日現在	当期 2021年1月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 2020年7月13日現在	当期 2021年1月12日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,191,654,121	1,827,255,733
合計	2,191,654,121	1,827,255,733

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	前期 2020年7月13日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	10,860,128,694	-	11,188,524,800	△328,396,106
アメリカ・ドル	734,353,837	-	732,579,400	1,774,437
イギリス・ポンド	5,155,487,610	-	5,284,642,000	△129,154,390
オーストラリア・ドル	2,110,470,540	-	2,251,531,400	△141,060,860
カナダ・ドル	2,150,646,085	-	2,213,657,600	△63,011,515
ユーロ	709,170,622	-	706,114,400	3,056,222
買建	615,788,542	-	615,592,500	△196,042
アメリカ・ドル	32,416,500	-	32,037,000	△379,500
イギリス・ポンド	314,492,040	-	317,132,500	2,640,460
オーストラリア・ドル	147,807,594	-	146,935,800	△871,794
カナダ・ドル	121,072,408	-	119,487,200	△1,585,208
合計	11,475,917,236	-	11,804,117,300	△328,592,148

種類	当期 2021年1月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	29,928,158,160	-	30,437,862,000	△509,703,840
アメリカ・ドル	2,212,751,120	-	2,219,034,000	△6,282,880
イギリス・ポンド	13,837,714,930	-	14,005,460,000	△167,745,070
オーストラリア・ドル	6,226,164,620	-	6,464,150,000	△237,985,380
カナダ・ドル	2,294,461,600	-	2,323,890,000	△29,428,400
ユーロ	5,357,065,890	-	5,425,328,000	△68,262,110
買建	2,338,537,800	-	2,428,326,000	89,788,200
アメリカ・ドル	41,680,200	-	41,672,000	△8,200
オーストラリア・ドル	2,064,350,400	-	2,152,040,000	87,689,600
カナダ・ドル	169,272,300	-	171,234,000	1,961,700
ユーロ	63,234,900	-	63,380,000	145,100
合計	32,266,695,960	-	32,866,188,000	△419,915,640

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 2020年7月13日現在	当期 2021年1月12日現在
1口当たり純資産額	1.0693円	1.0767円
(1万口当たり純資産額)	(10,693円)	(10,767円)