有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/01/15-2025/07/11)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期 自 2025年1月15日 至 2025年7月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
		特定期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年1月11日及び7月11日を特定期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2025年1月14日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期 2025年1月14日現在	当期 2025年7月11日現在
1.		期首元本額	145,141,268,529円	131,102,876,589円
		期中追加設定元本額	1,040,952,301円	840,285,290円
		期中一部解約元本額	15,079,344,241円	15,297,720,234円
2.		受益権の総数	131,102,876,589口	116,645,441,645口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,230,686,984円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,073,980,171円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期 自 2024年7月12日 至 2025年1月14日	当期 自 2025年1月15日 至 2025年7月11日
1.		分配金の計算過程	(自2024年7月12日 至2024年9月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(238,215,849円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(9,237,175,916円)及び分配準備積立金(6,612,524,767円)より分配対象収益は16,087,916,532円(1万口当たり1,140.52円)であり、うち141,057,008円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2025年1月15日 至2025年3月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(220,063,386円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(8,275,917,682円)及び分配準備積立金(6,100,573,998円)より分配対象収益は14,596,555,066円(1万口当たり1,161.41円)であり、うち125,679,547円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2024年9月12日 至2024年11月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(191,682,655円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(8,976,065,206円)及び分配準備積立金(6,488,302,278円)より分配対象収益は15,656,050,139円(1万口当たり1,144.55円)であり、うち136,787,187円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2025年3月12日 至2025年5月12日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(269,540,115円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(8,002,367,383円)及び分配準備積立金(5,967,403,137円)より分配対象収益は14,239,310,635円(1万口当たり1,173.65円)であり、うち121,324,915円(1万口当たり10円)を分配金額としております。
			(自2024年11月12日 至2025年1月14日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(253,190,454円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(8,618,235,522円)及び分配準備積立金(6,256,326,619円)より分配対象収益は15,127,752,595円(1万口当たり1,153.88円)であり、うち131,102,876円(1万口当たり10円)を分配金額としております。	(自2025年5月13日 至2025年7月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(358,262,981円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(7,707,428,412円)及び分配準備積立金(5,866,254,019円)より分配対象収益は13,931,945,412円(1万口当たり1,194.38円)であり、うち116,645,441円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 2024年7月12日 至 2025年1月14日	当期 自 2025年1月15日 至 2025年7月11日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 2025年1月14日現在	当期 2025年7月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 2025年1月14日現在	当期 2025年7月11日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,823,838,755	1,350,321,513
合計	△1,823,838,755	1,350,321,513

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	前期 2025年1月14日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	27,082,407,779	-	26,976,884,960	105,522,819
アメリカ・ドル	6,022,286,366	-	6,257,004,300	△234,717,934
イギリス・ポンド	7,808,664,287	-	7,650,746,500	157,917,787
オーストラリア・ドル	2,708,188,560	-	2,626,466,340	81,722,220
カナダ・ドル	2,692,939,010	-	2,697,381,000	△4,441,990
ユーロ	7,850,329,556	-	7,745,286,820	105,042,736
買建	3,248,681,019	-	3,278,645,960	29,964,941
アメリカ・ドル	1,055,885,829	-	1,076,616,300	20,730,471
イギリス・ポンド	924,817,360	-	924,533,500	△283,860
オーストラリア・ドル	150,994,671	-	150,671,340	△323,331
カナダ・ドル	192,397,750	-	193,953,000	1,555,250
ユーロ	924,585,409	-	932,871,820	8,286,411
合計	30,331,088,798	-	30,255,530,920	135,487,760

種類	当期 2025年7月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	16,325,483,764	-	16,786,790,774	△461,307,010
アメリカ・ドル	6,829,707,694	-	6,930,410,634	△100,702,940
イギリス・ポンド	4,389,105,820	-	4,534,628,230	△145,522,410
オーストラリア・ドル	1,128,762,620	-	1,169,638,400	△40,875,780
カナダ・ドル	558,090,530	-	565,439,510	△7,348,980
ユーロ	3,419,817,100	-	3,586,674,000	△166,856,900
買建	870,728,920	-	894,040,840	23,311,920
イギリス・ポンド	615,306,690	-	633,659,840	18,353,150
オーストラリア・ドル	37,552,050	-	38,348,800	796,750
ユーロ	217,870,180	-	222,032,200	4,162,020
合計	17,196,212,684	-	17,680,831,614	△437,995,090

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 2025年1月14日現在	当期 2025年7月11日現在
1口当たり純資産額	0.9525円	0.9479円
(1万口当たり純資産額)	(9,525円)	(9,479円)