半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年6月19日-令和3年6月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2020年6月19日から2021年6月18日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年6月19日から2020年12月18日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第4期計算期間末 (2020年6月18日現在)		第5期中間計算期間末 (2020年12月18日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,113,744,719口		898,490,927口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.1286円	1口当たり純資産額	1.1544円
(10,000口当たり純資産額)	(11,286円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,544円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第4期中間計算期間(自 2019年6月19日 至 2019年12月18日)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間(自 2020年6月19日 至 2020年12月18日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第4期計算期間 (自 2019年6月19日     至 2020年6月18日)	第5期中間計算期間 (自 2020年6月19日     至 2020年12月18日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第4期計算期間 (自 2019年6月19日     至 2020年6月18日)	第5期中間計算期間 (自 2020年6月19日     至 2020年12月18日)
期首元本額	1,298,335,277円	1,113,744,719円
期中追加設定元本額	4,152,307,825円	564,322,400円
期中一部解約元本額	4,336,898,383円	779,576,192円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第4期計算期間末(2020年6月18日現在)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間末(2020年12月18日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田J-REITマザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年12月18日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	265,762,518
投資証券	31,560,307,500
未収入金	73,103,584
未収配当金	133,186,981
流動資産合計	32,032,360,583
資産合計	32,032,360,583
負債の部
流動負債
未払金	39,463,005
未払解約金	50,470,000
その他未払費用	12,517
流動負債合計	89,945,522
負債合計	89,945,522
純資産の部
元本等
元本	10,851,460,122
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,090,954,939
元本等合計	31,942,415,061
純資産合計	31,942,415,061
負債純資産合計	32,032,360,583

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年12月18日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年6月19日から2021年6月18日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年12月18日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年6月19日 至 2020年12月18日)の元本状況
期首(2020年6月19日)の元本額	11,714,849,691円
対象期間中の追加設定元本額	774,567,271円
対象期間中の一部解約元本額	1,637,956,840円
2020年12月18日現在の元本額の内訳 ※
明治安田J-REIT戦略ファンド(毎月分配型)	10,185,370,061円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	6,975,798円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	8,492,106円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	17,458,074円
ノーロード明治安田J-REITアクティブ	351,176,751円
ノーロード明治安田円資産バランス	41,831,611円
明治安田J-REIT・Pファンド(適格機関投資家私募)	240,155,721円
計	10,851,460,122円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.9436円
(10,000口当たり純資産額)	(29,436円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額