半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年2月17日-平成30年2月9日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
	1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
	2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
	3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当中間計算期間は平成29年 2月17日から平成29年 8月16日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
	期別		当中間計算期間末 平成29年 8月16日現在
	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	2,597,233,035口
	2.	1口当たり純資産額	1.0907円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,907円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
	期別 項目	第1期中間計算期間末 平成29年 8月16日現在
	1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	有価証券
		親投資信託受益証券
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(元本の移動)
(単位:円)
	区分	第1期中間計算期間末 自 平成29年 2月17日 至 平成29年 8月16日
	投資信託財産に係る元本の状況
	設定元本額	2,088,081,713円
	期中追加設定元本額	652,351,635円
	期中一部解約元本額	143,200,313円

(参考)
本報告書の開示対象であるファンド(USバイオ・ベンチャー(限定追加型))は、「USバイオ・ベンチャー・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの平成29年8月16日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
USバイオ・ベンチャー・マザーファンド
貸借対照表

	(単位:円)
			平成29年 8月16日現在
資産の部
流動資産
預金			31,755,875
コール・ローン			94,049
株式			2,675,977,032
未収入金			41,152,424
流動資産合計			2,748,979,380
資産合計			2,748,979,380
負債の部
流動負債
未払金			31,510,956
流動負債合計			31,510,956
負債合計			31,510,956
純資産の部
元本等
元本			2,419,666,400
剰余金
剰余金又は欠損金(△)			297,802,024
元本等合計			2,717,468,424
純資産合計			2,717,468,424
負債純資産合計			2,748,979,380

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
	1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	2.収益及び費用の計上基準	為替差損益
		約定日基準で計上しております。
		受取配当金
		原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
		有価証券売買等損益
		約定日基準で計上しております。
	3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。

(貸借対照表に関する注記)
	期別		平成29年 8月16日現在
	1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,419,666,400口
	2.	1口当たり純資産額	1.1231円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,231円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
	期別 項目	平成29年 8月16日現在
	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	有価証券
		売買目的有価証券
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(元本の移動)
(単位:円)
	区分	平成29年 8月16日現在
	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	平成29年 2月17日
	期首元本額	2,000,000,000円
	期中追加設定元本額	519,596,163円
	期中一部解約元本額	99,929,763円
	期末元本額	2,419,666,400円
	元本の内訳※
	USバイオ・ベンチャー(限定追加型)	2,419,666,400円
(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額