e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分当中間計算期間自 2020年6月16日至 2020年12月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区分前計算期間末 2020年6月15日現在当中間計算期間末 2020年12月15日現在1.※1期首元本額657,073,836円150,887,999円期中追加設定元本額4,068,922,456円392,139,827円期中一部解約元本額4,575,108,293円46,390,567円2.中間計算期間末日における受益権の総数150,887,999口496,637,259口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,921,539円であります。中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,881,582円であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前中間計算期間自 2019年6月18日至 2019年12月17日当中間計算期間自 2020年6月16日至 2020年12月15日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区分当中間計算期間末 2020年12月15日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連前計算期間末 2020年6月15日現在当中間計算期間末 2020年12月15日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建130,046,338-129,842,634203,704479,721,223-480,842,154△1,120,931アメリカ・ドル98,000,478-97,553,619446,859350,816,076-350,474,080341,996イギリス・ポンド6,891,610-6,932,453△40,84327,413,550-27,375,21938,331イスラエル・シュケル94,798-95,604△806340,514-344,952△4,438オーストラリア・ドル8,468,823-8,587,152△118,32936,961,995-37,830,387△868,392カナダ・ドル2,399,927-2,405,772△5,8459,424,783-9,581,014△156,231シンガポール・ドル5,156,388-5,185,350△28,96218,542,581-18,607,120△64,539ニュージーランド・ドル576,483-590,734△14,2512,407,636-2,425,388△17,752ユーロ6,111,942-6,154,680△42,73825,021,948-25,423,288△401,340香港・ドル2,345,889-2,337,2708,6198,792,140-8,780,70611,434合計130,046,338-129,842,634203,704479,721,223-480,842,154△1,120,931e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2020年6月15日現在当中間計算期間末 2020年12月15日現在1口当たり純資産額0.8945円0.9600円(1万口当たり純資産額)(8,945円)(9,600円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年6月15日現在2020年12月15日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金41,057,23454,353,113コール・ローン423,504,486294,453,150投資信託受益証券540,422,575214,329,978投資証券23,424,809,40427,982,309,322派生商品評価勘定119,248,88827,716,890未収入金1,385,7351,592,032未収配当金46,237,90255,202,443差入委託証拠金210,886,807251,214,424流動資産合計24,807,553,03128,881,171,352資産合計24,807,553,03128,881,171,352負債の部流動負債派生商品評価勘定1,441,168137,729未払金47,266,75156,909,668未払解約金6,871,22016,518,000その他未払費用981-流動負債合計55,580,12073,565,397負債合計55,580,12073,565,397純資産の部元本等元本※111,968,050,38213,074,814,746剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)12,783,922,52915,732,791,209元本等合計24,751,972,91128,807,605,955純資産合計24,751,972,91128,807,605,955負債純資産合計24,807,553,03128,881,171,352e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2020年6月16日至 2020年12月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

2021/03/08 9:21