半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年6月16日-平成30年6月15日)

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【提出】: 2018/03/08 10:24
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【項目】: 88項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年6月16日至平成29年12月15日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年6月15日現在	当中間計算期間末平成29年12月15日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	4,045,067円
		期中追加設定元本額	3,045,067円	-円
		期中一部解約元本額	-円	-円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,045,067口	4,045,067口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			当中間計算期間自平成29年6月16日至平成29年12月15日
			該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年12月15日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年6月15日現在	当中間計算期間末平成29年12月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年6月15日現在	当中間計算期間末平成29年12月15日現在
1口当たり純資産額	1.0274円	1.1699円
(1万口当たり純資産額)	(10,274円)	(11,699円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年6月15日現在	平成29年12月15日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		11,830,414,455	5,350,236,538
株式	※3※4	129,347,079,200	141,732,566,720
派生商品評価勘定		-	3,313,820
未収入金		331,920,978	9,600,000
未収配当金		875,286,638	14,613,188
未収利息		319,472	168,759
前払金		245,000	-
その他未収収益	※5	17,048,452	2,415,280
流動資産合計		142,402,314,195	147,112,914,305
資産合計		142,402,314,195	147,112,914,305
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,516,300	347,700
前受金		-	11,990,000
未払解約金		132,523,100	170,586,100
受入担保金		11,400,474,434	3,932,527,200
流動負債合計		11,536,513,834	4,115,451,000
負債合計		11,536,513,834	4,115,451,000
純資産の部
元本等
元本	※1	134,029,657,083	128,393,106,076
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△3,163,856,722	14,604,357,229
元本等合計		130,865,800,361	142,997,463,305
純資産合計		130,865,800,361	142,997,463,305
負債純資産合計		142,402,314,195	147,112,914,305

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年6月16日至平成29年12月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年6月15日現在	平成29年12月15日現在
1.	※1	期首	平成29年2月16日	平成29年6月16日
		期首元本額	135,201,014,146円	134,029,657,083円
		期中追加設定元本額	6,209,053,469円	7,128,383,665円
		期中一部解約元本額	7,380,410,532円	12,764,934,672円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	5,055,231,359円	4,342,342,466円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	12,522,408,705円	10,952,469,146円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	65,631,796円	62,131,522円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	104,147,960円	80,019,243円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,731,066,718円	1,368,511,576円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	82,994,802円	70,073,352円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	2,618,789,300円	1,924,454,102円
		D-I's TOPIXインデックス	33,134,673円	28,362,087円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	27,298,782円	24,473,657円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	573,610円	571,628円
		iFree TOPIXインデックス	201,775,854円	273,783,340円
		iFree 8資産バランス	413,913,003円	631,610,059円
		DCダイワ日本株式インデックス	60,941,949,427円	60,782,793,205円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,268,713,269円	2,165,831,652円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,301,710,216円	2,314,028,426円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,140,823,423円	2,184,584,773円
		年金ダイワ日本株式インデックス	3,898,761,117円	4,029,696,372円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	21,842,506円	16,944,755円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	58,490,475円	51,654,921円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	13,562,238円	13,388,722円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	404,752円	364,602円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	400,556円	362,318円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	788,422円	690,983円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	14,765,532円	6,930,943円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	97,143,655円	17,898,819円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	35,417,495円	15,921,448円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	944,660,579円	345,839,337円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	204,092,937円	169,150,600円
		ダイワ・バランスファンド35VA	12,457,193,725円	10,858,045,871円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	332,322,209円	220,121,595円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	516,570,023円	228,337,957円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,054,630,854円	885,899,660円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	158,236,001円	144,200,065円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	266,976,479円	241,089,158円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	54,920,318円	73,598,035円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	5,079,147,734円	6,086,652,187円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	4,268,922円	4,248,902円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	489,697,996円	1,198,662,651円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,147,646,790円	1,194,734,917円
		ダイワライフスタイル25	190,814,036円	175,105,430円
		ダイワライフスタイル50	640,205,929円	625,654,835円
		ダイワライフスタイル75	509,632,026円	504,751,457円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	15,326,900,880円	14,077,119,302円
	計		134,029,657,083円	128,393,106,076円
2.		期末日における受益権の総数	134,029,657,083口	128,393,106,076口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,163,856,722円であります。	――――――
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 10,828,223,800円	株式 3,743,182,900円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 579,400,000円	株式 696,600,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分16,335,197円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分1,807,720円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年12月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成29年6月15日現在				平成29年12月15日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,511,115,000	-	1,507,650,000	△3,465,000	1,286,155,000	-	1,289,160,000	3,005,000
合計	1,511,115,000	-	1,507,650,000	△3,465,000	1,286,155,000	-	1,289,160,000	3,005,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成29年6月15日現在	平成29年12月15日現在
1口当たり純資産額	0.9764円	1.1137円
(1万口当たり純資産額)	(9,764円)	(11,137円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年6月16日-平成30年6月15日)

開示資料

決算