半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年6月16日-平成31年6月17日)

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【提出】: 2019/03/08 9:18
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【項目】: 88項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成30年6月16日至平成30年12月15日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成30年6月15日現在	当中間計算期間末平成30年12月15日現在
1.	※1	期首元本額	4,045,067円	85,356,999円
		期中追加設定元本額	81,311,932円	217,410,350円
		期中一部解約元本額	-円	8,646,728円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	85,356,999口	294,120,621口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成29年6月16日至平成29年12月15日	当中間計算期間自平成30年6月16日至平成30年12月15日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年12月15日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成30年6月15日現在	当中間計算期間末平成30年12月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成30年6月15日現在	当中間計算期間末平成30年12月15日現在
1口当たり純資産額	1.1678円	1.0472円
(1万口当たり純資産額)	(11,678円)	(10,472円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成30年6月15日現在	平成30年12月15日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		120,882,976	922,366,704
コール・ローン		11,006,764,790	13,707,924,427
株式	※2※3	144,768,159,960	135,327,737,080
派生商品評価勘定		265,140	-
未収入金		5,045,609	26,730,000
未収配当金		948,984,720	18,603,800
未収利息		368,056	595,703
前払金		7,485,000	-
その他未収収益	※4	17,292,950	4,682,172
流動資産合計		156,875,249,201	150,008,639,886
資産合計		156,875,249,201	150,008,639,886
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		49,680	12,440,780
前受金		-	480,000
未払金		693,489,959	-
未払解約金		129,332,800	24,152,100
未払利息		-	32,606
受入担保金		9,421,551,195	13,839,092,725
その他未払費用		145,460	248,986
流動負債合計		10,244,569,094	13,876,447,197
負債合計		10,244,569,094	13,876,447,197
純資産の部
元本等
元本	※1	130,458,954,190	134,843,033,378
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		16,171,725,917	1,289,159,311
元本等合計		146,630,680,107	136,132,192,689
純資産合計		146,630,680,107	136,132,192,689
負債純資産合計		156,875,249,201	150,008,639,886

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成30年6月16日至平成30年12月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)新株予約権証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成30年6月15日現在	平成30年12月15日現在
1.	※1	期首	平成29年6月16日	平成30年6月16日
		期首元本額	134,029,657,083円	130,458,954,190円
		期中追加設定元本額	16,293,172,951円	9,408,800,967円
		期中一部解約元本額	19,863,875,844円	5,024,721,779円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	4,153,396,880円	4,191,311,836円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	9,718,686,101円	8,727,309,822円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	61,521,904円	50,880,402円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	71,040,156円	65,059,832円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,168,663,058円	1,048,156,296円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	59,978,575円	59,055,392円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,610,026,616円	1,439,586,422円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	-円	4,609,187円
		D-I's TOPIXインデックス	27,076,578円	40,050,488円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	21,422,329円	19,159,387円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	637,974円	687,039円
		iFree TOPIXインデックス	501,844,025円	798,765,823円
		iFree 8資産バランス	876,329,679円	1,313,421,357円
		iFree 年金バランス	-円	19,858,640円
		DCダイワ日本株式インデックス	62,933,028,590円	65,579,505,949円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,334,930,943円	2,619,313,324円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,510,392,046円	2,915,921,593円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,438,475,706円	2,819,581,006円
		年金ダイワ日本株式インデックス	4,407,980,880円	4,616,848,896円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	14,753,126円	15,108,787円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	48,545,108円	52,628,034円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	14,282,313円	16,816,766円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	-円	13,188,791円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	334,996円	350,718円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	343,410円	359,201円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	684,622円	712,052円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	2,185,320円	4,149,572円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	4,842,830円	4,912,940円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	10,343,078円	9,756,807円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	234,779,386円	184,088,109円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	164,962,864円	161,522,359円
		ダイワ・バランスファンド35VA	9,950,968,666円	9,663,609,360円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	50,169,076円	11,266,082円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	44,279,094円	14,433,489円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	858,675,952円	825,057,420円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	129,181,252円	129,734,372円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	225,110,840円	221,128,598円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	102,672,198円	143,506,346円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	7,617,246,603円	8,489,610,014円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	89,512,504円	305,054,109円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	1,719,661,688円	1,912,788,655円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,348,424,482円	1,392,797,982円
		ダイワライフスタイル25	174,040,116円	181,391,040円
		ダイワライフスタイル50	615,588,461円	650,123,689円
		ダイワライフスタイル75	519,964,237円	543,075,669円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	13,621,969,928円	13,566,779,726円
	計		130,458,954,190円	134,843,033,378円
2.		期末日における受益権の総数	130,458,954,190口	134,843,033,378口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 8,912,218,000円	株式 13,069,709,110円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 756,200,000円	株式 682,900,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分16,490,162円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分3,399,225円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年12月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成30年6月15日現在				平成30年12月15日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,804,600,000	-	1,804,870,000	270,000	916,430,000	-	904,020,000	△12,410,000
合計	1,804,600,000	-	1,804,870,000	270,000	916,430,000	-	904,020,000	△12,410,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成30年6月15日現在	平成30年12月15日現在
1口当たり純資産額	1.1240円	1.0096円
(1万口当たり純資産額)	(11,240円)	(10,096円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年6月16日-平成31年6月17日)

開示資料

決算