有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

好インカムJリートマザーファンド
貸借対照表

	2022年 6月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	111,705,417
投資証券	1,578,677,200
未収配当金	11,111,938
前払金	2,288,500
差入委託証拠金	2,311,500
流動資産合計	1,706,094,555
資産合計	1,706,094,555
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,288,500
未払解約金	36,607,133
未払利息	213
流動負債合計	38,895,846
負債合計	38,895,846
純資産の部
元本等
元本	1,105,682,235
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	561,516,474
元本等合計	1,667,198,709
純資産合計	1,667,198,709
負債純資産合計	1,706,094,555

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年 6月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	不動産投信指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 6月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		1,105,682,235口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.5078円
		(1万口当たり純資産額)	(15,078円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年 6月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として不動産投信指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、リートの価格の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年 6月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年 6月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年12月21日
期首元本額	1,173,054,843円
期中追加設定元本額	38,961,813円
期中一部解約元本額	106,334,421円
期末元本額	1,105,682,235円
期末元本額の内訳
日本株&Jリート 好配当フォーカスファンド	1,046,180,403円
日本株&Jリート 好配当フォーカスファンド(年2回決算型)	59,501,832円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 6月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△64,108,944
合計	△64,108,944

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「好インカムJリートマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

投資証券関連

(2022年 6月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	45,574,500	-	43,286,000	△2,288,500
合計		45,574,500	-	43,286,000	△2,288,500

(注)1.時価の算定方法

不動産投信指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	森ヒルズリート投資法人	678	100,411,800
	アドバンス・レジデンス投資法人	190	64,885,000
	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	367	74,978,100
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	138	55,614,000
	Oneリート投資法人	100	26,440,000
	ヒューリックリート投資法人	524	82,006,000
	積水ハウス・リート投資法人	1,074	83,342,400
	ヘルスケア&メディカル投資法人	448	68,768,000
	ラサールロジポート投資法人	391	63,654,800
	森トラスト・ホテルリート投資法人	391	47,506,500
	日本ビルファンド投資法人	18	12,024,000
	オリックス不動産投資法人	600	108,900,000
	日本プライムリアルティ投資法人	219	86,614,500
	NTT都市開発リート投資法人	759	111,724,800
	東急リアル・エステート投資法人	370	69,486,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	210	21,882,000
	森トラスト総合リート投資法人	417	58,004,700
	フロンティア不動産投資法人	88	45,672,000
	平和不動産リート投資法人	500	70,300,000
	ケネディクス・オフィス投資法人	181	118,736,000
	いちごオフィスリート投資法人	400	33,200,000
	大和証券オフィス投資法人	110	72,930,000
	大和ハウスリート投資法人	52	15,563,600
	大和証券リビング投資法人	758	86,033,000
合計		8,983	1,578,677,200

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。