有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成31年2月6日-令和2年2月5日)

先進国高格付国債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 2年 2月 5日現在]
資産の部
流動資産
預金	15,990,295
コール・ローン	4,847,455,746
国債証券	133,484,779,417
派生商品評価勘定	52,372,744
未収利息	430,620,390
前払費用	23,198,648
流動資産合計	138,854,417,240
資産合計	138,854,417,240
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	558,023,606
未払解約金	4,000,000
未払利息	1,673
流動負債合計	562,025,279
負債合計	562,025,279
純資産の部
元本等
元本	119,072,156,430
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	19,220,235,531
元本等合計	138,292,391,961
純資産合計	138,292,391,961
負債純資産合計	138,854,417,240

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 2年 2月 5日現在]
1.	期首	平成31年 2月 6日
	期首元本額	140,119,821,915円
	期中追加設定元本額	14,221,672,768円
	期中一部解約元本額	35,269,338,253円
	元本の内訳※
	国内債券セレクション(ラップ向け)	815,286,616円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型)	48,463,975円
	三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型)	60,211,306円
	先進国高格付国債ファンド(ラップ向け)	275,813,138円
	MUAM 先進国高格付国債ファンド(適格機関投資家転売制限付)	46,721,002,576円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-05(適格機関投資家転売制限付)	7,334,870,729円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-09(適格機関投資家転売制限付)	7,133,257,044円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-10(適格機関投資家転売制限付)	5,986,532,377円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-11(適格機関投資家転売制限付)	3,380,423,150円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2016-12(適格機関投資家転売制限付)	3,269,426,270円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-03(適格機関投資家転売制限付)	4,641,450,609円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-05(適格機関投資家転売制限付)	7,870,926,130円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-07(適格機関投資家転売制限付)	3,333,351,852円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-09(適格機関投資家転売制限付)	2,841,794,242円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2017-11(適格機関投資家転売制限付)	4,634,482,431円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-01(適格機関投資家転売制限付)	5,167,612,756円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-03(適格機関投資家転売制限付)	4,180,408,217円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-06(適格機関投資家転売制限付)	2,327,262,118円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-07(適格機関投資家転売制限付)	576,623,272円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-09(適格機関投資家転売制限付)	4,292,892,781円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-10(適格機関投資家転売制限付)	1,172,831,528円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-11(適格機関投資家転売制限付)	538,410,129円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2018-12(適格機関投資家転売制限付)	534,120,046円
	MUKAM 先進国高格付国債ファンド2019-03(適格機関投資家転売制限付)	1,934,703,138円
	合計	119,072,156,430円
2.	受益権の総数	119,072,156,430口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成31年 2月 6日 至 令和 2年 2月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 2年 2月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 2年 2月 5日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	817,254,639
合計	817,254,639

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 2年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	オーストラリアドル	2,600,565,150	―	2,536,785,000	△63,780,150
	スウェーデンクローネ	354,898,759	―	348,190,200	△6,708,559
	デンマーククローネ	5,578,658,004	―	5,532,751,000	△45,907,004
	ユーロ	3,561,163,807	―	3,539,659,200	△21,504,607
	売建
	オーストラリアドル	29,499,191,997	―	29,453,617,980	45,574,017
	スウェーデンクローネ	27,625,657,587	―	27,678,538,800	△52,881,213
	デンマーククローネ	56,718,975,581	―	56,952,014,360	△233,038,779
	ユーロ	30,463,930,823	―	30,591,335,390	△127,404,567
合計		156,403,041,708	―	156,632,891,930	△505,650,862

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 2年 2月 5日現在]
1口当たり純資産額	1.1614円
(1万口当たり純資産額)	(11,614円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
オーストラリアドル	国債証券	2.75 AUST GOVT 271121	77,000,000.00	88,027,978.50
		2.75 AUST GOVT 281121	76,000,000.00	87,849,479.20
		3.25 AUST GOVT 290421	129,200,000.00	155,817,176.76
		4.75 AUST GOVT 270421	28,000,000.00	35,709,332.40
オーストラリアドル合計			310,200,000.00	367,403,966.86
				(27,070,324,278)
スウェーデンクローネ	国債証券	0.75 SWD GOVT 280512	1,232,000,000.00	1,320,448,483.20
		0.75 SWD GOVT 291112	1,010,000,000.00	1,084,972,300.00
スウェーデンクローネ合計			2,242,000,000.00	2,405,420,783.20
				(27,445,851,136)
デンマーククローネ	国債証券	0.5 DMK GOVT 271115	1,480,900,000.00	1,599,740,744.10
		1.75 DMK GOVT 251115	1,405,000,000.00	1,598,909,670.00
デンマーククローネ合計			2,885,900,000.00	3,198,650,414.10
				(51,722,177,195)
ユーロ	国債証券	0.25 BUND 280815	73,000,000.00	77,802,670.00
		0.5 BUND 270815	94,990,000.00	102,664,717.05
		5.625 BUND 280104	30,000,000.00	44,951,880.00
ユーロ合計			197,990,000.00	225,419,267.05
				(27,246,426,808)
	合計			133,484,779,417
				(133,484,779,417)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	国債証券	4銘柄	100.00%	20.28%
スウェーデンクローネ	国債証券	2銘柄	100.00%	20.56%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	100.00%	38.75%
ユーロ	国債証券	3銘柄	100.00%	20.41%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。