半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年10月13日-令和1年10月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1.	※1	期首元本額	110,249,654円	160,162,956円
		期中追加設定元本額	143,746,236円	75,143,352円
		期中一部解約元本額	93,832,934円	85,799,137円
2.		受益権の総数	160,162,956口	149,507,171口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は88,446円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	第2期 平成30年10月12日現在				第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	166,904,387	-	165,074,005	1,830,382	168,003,781	-	169,627,983	△1,624,202
アメリカ・ドル	119,697,204	-	118,485,420	1,211,784	122,403,189	-	123,508,242	△1,105,053
イギリス・ポンド	9,262,583	-	9,278,750	△16,167	8,854,057	-	8,926,020	△71,963
オーストラリア・ドル	11,590,083	-	11,327,877	262,206	11,625,793	-	11,798,748	△172,955
カナダ・ドル	3,180,326	-	3,147,600	32,726	3,214,586	-	3,254,160	△39,574
シンガポール・ドル	5,644,928	-	5,559,664	85,264	5,949,118	-	6,001,857	△52,739
ニュージーランド・ドル	733,681	-	716,380	17,301	757,767	-	758,106	△339
ユーロ	12,912,322	-	12,725,736	186,586	10,972,422	-	11,114,696	△142,274
香港・ドル	3,883,260	-	3,832,578	50,682	4,226,849	-	4,266,154	△39,305
合計	166,904,387	-	165,074,005	1,830,382	168,003,781	-	169,627,983	△1,624,202

(注)時価の算定方法
1.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 平成30年10月12日現在	第3期中間計算期間末 平成31年4月12日現在
1口当たり純資産額	0.9994円	1.1310円
(1万口当たり純資産額)	(9,994円)	(11,310円)

(参考)
当ファンドは、「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国リート・パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
資産の部
流動資産
預金		294,634,390	-
コール・ローン		539,303,592	263,461,434
投資信託受益証券		5,118,845,237	5,415,323,774
投資証券		38,370,724,101	46,770,863,969
派生商品評価勘定		513,182	2,100
未収入金		5,903,572,159	311,825,157
未収配当金		191,643,696	189,935,561
流動資産合計		50,419,236,357	52,951,411,995
資産合計		50,419,236,357	52,951,411,995
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		342,141	70,473
前受金		-	75,189,904
未払金		-	14,233,941
未払解約金		557,043,000	220,373,000
流動負債合計		557,385,141	309,867,318
負債合計		557,385,141	309,867,318
純資産の部
元本等
元本	※1	42,461,597,968	39,465,439,179
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,400,253,248	13,176,105,498
元本等合計		49,861,851,216	52,641,544,677
純資産合計		49,861,851,216	52,641,544,677
負債純資産合計		50,419,236,357	52,951,411,995

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	44,747,514,208円	42,461,597,968円
		同期中追加設定元本額	35,027,236,989円	29,400,262,589円
		同期中一部解約元本額	37,313,153,229円	32,396,421,378円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)	245,882,806円	161,406,935円
		DIAM先進国REITインデックスファンド<為替ヘッジあり>(ファンドラップ)	91,619,154円	87,538,841円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	4,347,931円	5,855,648円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	16,514,233円	14,992,063円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	32,595,652円	22,650,724円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	30,645,626円	50,995,377円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	43,636,068円	40,673,577円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	41,934,413円	30,538,014円
		たわらノーロード 先進国リート	2,782,419,098円	3,560,537,128円
		たわらノーロード 先進国リート<ラップ向け>	476,186,868円	581,091,507円
		たわらノーロード 先進国リート<為替ヘッジあり>	134,698,862円	127,979,450円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	128,981,698円	264,540,237円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	829,408円	1,651,582円
		たわらノーロード バランス(標準型)	17,050,297円	34,350,379円
		たわらノーロード バランス(積極型)	53,328,227円	82,600,038円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	5,181,872円	13,961,977円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	37,066,332円	73,856,835円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	35,155,142円	63,996,988円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	94,871,775円	175,468,275円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	106,587円	547,487円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	1,412,707円	1,764,432円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	1,210,693円	1,532,307円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	4,036,986円	4,547,694円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	23,065,104円	19,145,911円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	603,261,794円	521,415,552円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	39,383,601円	55,127,322円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	172,886,995円	175,540,190円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	150,229,482円	156,207,868円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	302,213,922円	305,007,961円
		投資のソムリエ	7,747,585,548円	9,092,298,432円
		投資のソムリエ	671,952,334円	897,103,974円
		DIAM 8資産バランスファンドN	120,383,081円	133,367,913円
		投資のソムリエリスク抑制型	306,243,675円	336,721,162円
		ダイナミック・ナビゲーション	805,560円	766,231円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	5,796,933,677円	5,124,060,090円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	1,228,816,340円	959,359,775円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	4,269,406,350円	3,735,792,629円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	2,147,459円	3,022,669円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	1,538,625円	2,670,924円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	1,814,787円	2,331,127円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	2,946,447円	5,016,120円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	985,394,183円	708,353,729円
		9資産分散投資・スタンダード	12,333円	2,971,738円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	-円	696,833円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	-円	696,833円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	-円	696,833円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	1,103,861,552円	873,202,469円
		DIAM外国リートインデックスファンド	28,707,690円	35,194,296円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	634,397,425円	387,590,592円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	11,580,328円	12,032,969円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	7,696,523,460円	4,553,534,253円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	1,401,016,372円	1,942,981,720円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)	1,078,666,100円	-円
		P-Oneマルチアセット戦略ファンド(適格機関投資家限定)	3,241,156,712円	3,461,256,521円
		DIAM海外リートインデックスファンド(適格機関投資家限定)	558,954,597円	558,197,048円
	計		42,461,597,968円	39,465,439,179円
2.	受益権の総数		42,461,597,968口	39,465,439,179口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成30年10月12日 現在				平成31年4月12日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			6,686,188,721	-	6,686,017,680	171,041	166,023,387	-	166,091,760	△68,373
			アメリカ・ドル		4,755,927,440	-	4,755,584,000	343,440	100,591,470	-	100,593,000	△1,530
			イギリス・ポンド		378,800,205	-	378,777,000	23,205	8,319,241	-	8,319,720	△479
			イスラエル・シュケル		4,562,248	-	4,567,280	△5,032	-	-	-	-
			オーストラリア・ドル		489,787,630	-	489,970,900	△183,270	22,930,302	-	22,947,840	△17,538
			カナダ・ドル		127,437,176	-	127,428,000	9,176	4,177,970	-	4,178,000	△30
			シンガポール・ドル		230,862,421	-	230,930,300	△67,879	11,103,840	-	11,131,600	△27,760
			ニュージーランド・ドル		30,870,860	-	30,890,400	△19,540	-	-	-	-
			ユーロ		506,154,741	-	506,166,800	△12,059	10,091,424	-	10,092,800	△1,376
			香港・ドル		161,786,000	-	161,703,000	83,000	8,809,140	-	8,828,800	△19,660
合計					6,686,188,721	-	6,686,017,680	171,041	166,023,387	-	166,091,760	△68,373

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年10月12日現在	平成31年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.1743円	1.3339円
(1万口当たり純資産額)	(11,743円)	(13,339円)