有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年6月9日-令和3年6月8日)

インデックス マザーファンド JPX日経中小型株
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 6月 8日現在	2021年 6月 8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,010,113	2,200,854
株式	156,059,700	158,533,300
派生商品評価勘定	427,560	13,360
未収配当金	1,555,595	1,419,085
流動資産合計	160,052,968	162,166,599
資産合計	160,052,968	162,166,599
負債の部
流動負債
前受金	402,000	8,800
未払解約金	550,000	-
未払利息	2	1
流動負債合計	952,002	8,801
負債合計	952,002	8,801
純資産の部
元本等
元本	144,799,895	118,855,759
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,301,071	43,302,039
元本等合計	159,100,966	162,157,798
純資産合計	159,100,966	162,157,798
負債純資産合計	160,052,968	162,166,599

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 6月 8日現在	2021年 6月 8日現在
1.	期首	2019年 6月11日	2020年 6月 9日
	期首元本額	139,416,038円	144,799,895円
	期首からの追加設定元本額	30,626,589円	2,674,010円
	期首からの一部解約元本額	25,242,732円	28,618,146円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンドJPX日経中小型株	144,799,895円	118,855,759円
	計	144,799,895円	118,855,759円
2.	受益権の総数	144,799,895口	118,855,759口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	1,349,000円	564,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2019年 6月11日 至 2020年 6月 8日	自 2020年 6月 9日 至 2021年 6月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2020年 6月 8日現在	2021年 6月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2020年 6月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	4,876,925
合計	4,876,925

(2021年 6月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	23,247,881
合計	23,247,881

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2020年 6月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,512,000	-	2,940,000	428,000
合計		2,512,000	-	2,940,000	428,000

(2021年 6月 8日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,534,200	-	3,548,000	13,800
合計		3,534,200	-	3,548,000	13,800

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2020年 6月 8日現在		2021年 6月 8日現在
1口当たり純資産額	1.0988円	1口当たり純資産額	1.3643円
(1万口当たり純資産額)	(10,988円)	(1万口当たり純資産額)	(13,643円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ウエストホールディングス	400	3,515.00	1,406,000
タマホーム	300	2,127.00	638,100
東急建設	1,600	771.00	1,233,600
東建コーポレーション	200	10,060.00	2,012,000
飛島建設	300	1,073.00	321,900
西松建設	900	3,405.00	3,064,500
三井住友建設	3,000	487.00	1,461,000
大豊建設	300	4,090.00	1,227,000
東鉄工業	500	2,390.00	1,195,000
淺沼組	200	4,600.00	920,000
ピーエス三菱	400	656.00	262,400
東洋建設	1,400	571.00	799,400
世紀東急工業	600	873.00	523,800
ライト工業	700	1,845.00	1,291,500
住友電設	400	2,331.00	932,400
高砂熱学工業	1,100	1,888.00	2,076,800
レイズネクスト	700	1,181.00	826,700
北の達人コーポレーション	1,400	477.00	667,800
ラサ工業	100	1,915.00	191,500
関東電化工業	900	1,017.00	915,300
KHネオケム	600	2,776.00	1,665,600
タキロンシーアイ	800	589.00	471,200
ダイキョーニシカワ	800	748.00	598,400
扶桑化学工業	300	4,040.00	1,212,000
トリケミカル研究所	300	3,550.00	1,065,000
JCU	400	3,520.00	1,408,000
東和薬品	600	2,520.00	1,512,000
ミズホメディー	100	2,650.00	265,000
ベルテクスコーポレーション	100	2,810.00	281,000
日本カーボン	200	4,470.00	894,000
SECカーボン	100	6,830.00	683,000
黒崎播磨	100	4,505.00	450,500
ニチハ	500	2,942.00	1,471,000	代用有価証券 100株
東京製鐵	1,500	1,131.00	1,696,500
日本冶金工業	300	2,312.00	693,600
昭和電線ホールディングス	400	1,683.00	673,200
アサヒホールディングス	1,200	2,308.00	2,769,600
トーカロ	1,000	1,463.00	1,463,000
RS Technologies	100	5,950.00	595,000
横河ブリッジホールディングス	600	2,127.00	1,276,200
東プレ	700	1,699.00	1,189,300
ツガミ	800	1,754.00	1,403,200
日精エー・エス・ビー機械	100	5,410.00	541,000
ローツェ	200	9,730.00	1,946,000
澁谷工業	300	3,420.00	1,026,000
キトー	300	1,759.00	527,700
フクシマガリレイ	300	4,415.00	1,324,500
竹内製作所	700	2,890.00	2,023,000
JUKI	500	822.00	411,000
TPR	500	1,552.00	776,000
ツバキ・ナカシマ	700	1,876.00	1,313,200
スター精密	600	1,854.00	1,112,400
ヤーマン	700	1,517.00	1,061,900
日新電機	900	1,373.00	1,235,700
MCJ	1,200	1,089.00	1,306,800
エスケーエレクトロニクス	100	1,057.00	105,700
ワコム	2,700	665.00	1,795,500
メイコー	400	2,864.00	1,145,600
ホシデン	1,100	1,004.00	1,104,400
OBARA GROUP	200	3,965.00	793,000
市光工業	500	756.00	378,000
ブイ・テクノロジー	200	5,560.00	1,112,000
インターアクション	200	2,452.00	490,400
SHOEI	500	3,970.00	1,985,000
タカラトミー	1,700	978.00	1,662,600
エフオン	200	992.00	198,400
イーレックス	600	2,100.00	1,260,000
レノバ	600	3,940.00	2,364,000
SBSホールディングス	300	3,345.00	1,003,500
ハマキョウレックス	300	3,110.00	933,000
サカイ引越センター	200	5,730.00	1,146,000
トランコム	100	8,280.00	828,000
三井倉庫ホールディングス	400	2,381.00	952,400
KLab	700	692.00	484,400
エイチーム	200	1,732.00	346,400
エニグモ	400	1,410.00	564,000
デジタルハーツホールディングス	200	1,599.00	319,800
システム情報	200	963.00	192,600
じげん	900	408.00	367,200
フィックスターズ	400	832.00	332,800
ティーガイア	400	1,961.00	784,400
テクマトリックス	600	1,646.00	987,600
アバント	400	1,524.00	609,600
コムチュア	300	2,392.00	717,600
マークラインズ	200	3,055.00	611,000
モバイルファクトリー	100	1,277.00	127,700
デジタル・インフォメーション・テクノロジー	200	2,130.00	426,000
ダブルスタンダード	100	5,090.00	509,000
オープンドア	200	2,639.00	527,800
アカツキ	100	3,625.00	362,500
マクロミル	800	864.00	691,200
UUUM	200	1,515.00	303,000
ヒト・コミュニケーションズ・ホールディングス	100	2,120.00	212,000
クレスコ	300	1,716.00	514,800
フューチャー	400	2,105.00	842,000
オリコン	100	1,084.00	108,400
スカラ	300	841.00	252,300
マーベラス	600	800.00	480,000
兼松エレクトロニクス	200	3,585.00	717,000
ビジョン	400	1,240.00	496,000
USEN-NEXT HOLDINGS	400	2,227.00	890,800
コネクシオ	200	1,501.00	300,200
沖縄セルラー電話	200	5,010.00	1,002,000
DTS	800	2,645.00	2,116,000
福井コンピュータホールディングス	200	4,275.00	855,000
ミロク情報サービス	400	1,591.00	636,400
アルコニックス	400	1,484.00	593,600
あい ホールディングス	500	2,209.00	1,104,500
ダイワボウホールディングス	1,600	1,765.00	2,824,000
グリムス	100	1,798.00	179,800
三洋貿易	400	1,283.00	513,200
コメダホールディングス	800	2,038.00	1,630,400
兼松	1,500	1,494.00	2,241,000
山善	1,500	975.00	1,462,500
ユアサ商事	400	3,060.00	1,224,000
伊藤忠エネクス	900	1,023.00	920,700
日鉄物産	300	4,405.00	1,321,500
くら寿司	400	3,880.00	1,552,000
クオールホールディングス	500	1,522.00	761,000
アークランドサービスホールディングス	300	2,317.00	695,100
物語コーポレーション	200	7,010.00	1,402,000
シュッピン	300	955.00	286,500
ネクステージ	700	1,648.00	1,153,600
ヨシックス	100	2,304.00	230,400
日本調剤	200	1,630.00	326,000
TOKYO BASE	300	774.00	232,200
G-7ホールディングス	200	2,879.00	575,800
ユナイテッドアローズ	400	2,298.00	919,200
薬王堂ホールディングス	200	2,378.00	475,600
アクシアル リテイリング	400	4,010.00	1,604,000
ビジョナリーホールディングス	400	373.00	149,200
Genky DrugStores	200	3,640.00	728,000
FPG	1,200	798.00	957,600
ジャパンインベストメントアドバイザー	200	1,539.00	307,800
GMOフィナンシャルホールディングス	700	846.00	592,200
スパークス・グループ	1,700	270.00	459,000
イー・ギャランティ	400	2,238.00	895,200
日本駐車場開発	4,100	152.00	623,200
サムティ	500	2,013.00	1,006,500
ディア・ライフ	600	470.00	282,000
日本商業開発	200	1,830.00	366,000
日本管理センター	200	1,344.00	268,800
ムゲンエステート	300	524.00	157,200
ビーロット	200	641.00	128,200
ケイアイスター不動産	100	5,170.00	517,000
グッドコムアセット	200	1,440.00	288,000
ロードスターキャピタル	100	1,008.00	100,800
ウェルス・マネジメント	100	1,694.00	169,400
テーオーシー	700	704.00	492,800
レーサム	200	849.00	169,800
日本エスコン	700	794.00	555,800
タカラレーベン	1,600	353.00	564,800
シノケングループ	500	1,184.00	592,000
トーセイ	600	1,101.00	660,600
青山財産ネットワークス	200	1,578.00	315,600
サンフロンティア不動産	400	1,006.00	402,400
エフ・ジェー・ネクスト	400	1,022.00	408,800
ジェイエイシーリクルートメント	200	1,875.00	375,000
メンバーズ	100	3,360.00	336,000
夢真ビーネックスグループ	1,000	1,266.00	1,266,000
コシダカホールディングス	1,000	674.00	674,000
リンクアンドモチベーション	700	614.00	429,800
ルネサンス	200	1,342.00	268,400
ディップ	600	3,510.00	2,106,000
ワールドホールディングス	100	2,775.00	277,500
ファンコミュニケーションズ	900	384.00	345,600
エスプール	900	940.00	846,000
WDBホールディングス	200	2,750.00	550,000
バリューコマース	200	3,070.00	614,000
ユナイテッド	300	1,431.00	429,300
プレステージ・インターナショナル	1,400	712.00	996,800
ネクシィーズグループ	100	932.00	93,200
アルプス技研	300	1,984.00	595,200
サニックス	600	356.00	213,600
リソー教育	1,800	319.00	574,200
東京個別指導学院	300	612.00	183,600
山田コンサルティンググループ	200	1,192.00	238,400
フルキャストホールディングス	300	2,187.00	656,100
イトクロ	100	1,083.00	108,300
イー・ガーディアン	200	2,681.00	536,200
チャーム・ケア・コーポレーション	300	1,142.00	342,600
IBJ	300	1,142.00	342,600
シグマクシス	200	2,133.00	426,600
ウィルグループ	300	997.00	299,100
エラン	500	1,330.00	665,000
ベルシステム24ホールディングス	600	1,725.00	1,035,000
ストライク	100	4,150.00	415,000
ソラスト	900	1,296.00	1,166,400
GameWith	100	626.00	62,600
LITALICO	100	5,360.00	536,000
東祥	200	2,072.00	414,400
イチネンホールディングス	400	1,236.00	494,400
カナモト	700	2,698.00	1,888,600	代用有価証券 100株
西尾レントオール	300	3,280.00	984,000
乃村工藝社	1,500	976.00	1,464,000
丹青社	700	919.00	643,300
合 計	103,600		158,533,300

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。