半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成30年2月22日-平成31年2月21日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第1期 (2018年2月21日現在)	第2期中間計算期間 (2018年8月21日現在)
1.	受益権総口数	26,895,766口	198,701,879口
2.	1口当たり純資産額	1.0066円	1.0056円
	(1万口当たり純資産額)	(10,066円)	(10,056円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第1期 (2018年2月21日現在)	第2期中間計算期間 (2018年8月21日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第1期 (2018年2月21日現在)	第2期中間計算期間 (2018年8月21日現在)
期首元本額	1,000,000円	26,895,766円
期中追加設定元本額	31,130,976円	179,352,607円
期中一部解約元本額	5,235,210円	7,546,494円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型))は、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券、「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		58,384,850	15,831,317
コール・ローン		2,182,308,482	1,370,582,216
株式		49,912,570,510	52,813,278,590
派生商品評価勘定		12,928,800	-
未収入金		36,702,090	2,372,824
未収配当金		66,199,765	69,855,491
前払金		-	28,575,000
差入委託証拠金		33,210,000	35,100,000
流動資産合計		52,302,304,497	54,335,595,438
資産合計		52,302,304,497	54,335,595,438
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,652,960	32,331,440
前受金		10,575,000	-
未払金		1,310,006,690	124,233
未払解約金		66,428,452	58,116,480
その他未払費用		4,169	5,706
流動負債合計		1,389,667,271	90,577,859
負債合計		1,389,667,271	90,577,859
純資産の部
元本等
元本		28,178,885,286	31,024,480,931
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		22,733,751,940	23,220,536,648
純資産合計		50,912,637,226	54,245,017,579
負債純資産合計		52,302,304,497	54,335,595,438

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	受益権総口数	28,178,885,286口	31,024,480,931口
2.	1口当たり純資産額	1.8068円	1.7485円
	(1万口当たり純資産額)	(18,068円)	(17,485円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

株式関連
種類					(2018年2月21日 現在)				(2018年8月21日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			941,445,000	-	951,750,000	10,305,000	1,479,665,000	-	1,447,380,000	△32,285,000
合計					941,445,000	-	951,750,000	10,305,000	1,479,665,000	-	1,447,380,000	△32,285,000

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	26,406,163,727円	28,178,885,286円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	12,502,363,018円	6,284,960,350円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	10,729,641,459円	3,439,364,705円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイTOPIXオープン	7,166,753,242円	7,080,825,287円
ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	5,442,163,554円	5,238,888,821円
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	3,462,634円	3,387,748円
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	4,114,792円	4,093,330円
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	902,241,656円	1,047,912,050円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	3,416,510,058円	3,744,095,544円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	2,426,134,995円	2,671,175,227円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	15,427,793円	14,396,730円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	52,427,695円	47,300,313円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	65,691,986円	48,636,591円
DCニッセイ国内株式インデックス	69,513,538円	81,666,710円
<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	8,325,872,380円	10,618,198,650円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	269,192,835円	349,463,406円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	3,727,551円	9,915,067円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	760,570円	5,557,661円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	273,300円	5,202,108円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	417,228円	8,924,025円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	647,891円	3,699,163円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	6,943,387円	9,623,205円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	3,535,483円	23,401,900円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	543,295円	1,297,632円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	587,583円	511,366円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	249,893円	655,686円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	1,691,947円	5,652,711円
計	28,178,885,286円	31,024,480,931円

「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		23,305,026	10,927,425
コール・ローン		871,095,081	946,032,123
国債証券		90,298,001,520	82,571,245,990
地方債証券		12,224,423,731	10,095,395,684
特殊債券		13,565,701,225	11,627,001,097
社債券		8,910,746,900	8,061,160,600
未収利息		388,333,877	337,392,163
前払費用		5,563,316	4,922,183
流動資産合計		126,287,170,676	113,654,077,265
資産合計		126,287,170,676	113,654,077,265
負債の部
流動負債
未払解約金		15,430,835	852,521
その他未払費用		2,132	3,706
流動負債合計		15,432,967	856,227
負債合計		15,432,967	856,227
純資産の部
元本等
元本		130,621,929,148	117,652,158,913
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△4,350,191,439	△3,998,937,875
純資産合計		126,271,737,709	113,653,221,038
負債純資産合計		126,287,170,676	113,654,077,265

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	受益権総口数	130,621,929,148口	117,652,158,913口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	4,350,191,439円	3,998,937,875円
3.	1口当たり純資産額	0.9667円	0.9660円
	(1万口当たり純資産額)	(9,667円)	(9,660円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	146,589,047,181円	130,621,929,148円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	3,064,590,439円	1,499,927,523円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	19,031,708,472円	14,469,697,758円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	129,889,409,735円	116,420,762,536円
DCニッセイ日本債券インデックス	687,095,998円	1,028,439,017円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	1,491,858円	4,047,477円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	16,798,213円	124,872,134円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	167,240円	3,225,148円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	406,102円	8,799,684円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	4,389,059円	25,412,466円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	13,911,689円	17,884,844円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	2,799,893円	2,397,821円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	2,344,092円	5,731,313円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	3,115,269円	10,586,473円
計	130,621,929,148円	117,652,158,913円

「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
資産の部
流動資産
預金		2,506,798,630	225,947,194
金銭信託		25,199,972	45,645,747
コール・ローン		941,924,381	3,951,739,874
株式		112,897,598,099	134,048,959,838
投資証券		2,567,665,403	3,150,177,460
派生商品評価勘定		29,048,909	86,768,195
未収入金		28,614	21,724
未収配当金		152,728,671	240,749,220
差入委託証拠金		1,187,028,384	1,256,281,139
流動資産合計		120,308,021,063	143,006,290,391
資産合計		120,308,021,063	143,006,290,391
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		69,682,443	45,428,869
未払金		2,031,088,863	-
未払解約金		79,401,209	89,526,281
その他未払費用		6,700	8,535
流動負債合計		2,180,179,215	134,963,685
負債合計		2,180,179,215	134,963,685
純資産の部
元本等
元本		70,849,080,074	81,312,557,566
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		47,278,761,774	61,558,769,140
純資産合計		118,127,841,848	142,871,326,706
負債純資産合計		120,308,021,063	143,006,290,391

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	受益権総口数	70,849,080,074口	81,312,557,566口
2.	1口当たり純資産額	1.6673円	1.7571円
	(1万口当たり純資産額)	(16,673円)	(17,571円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2018年2月21日 現在)				(2018年8月21日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			2,221,179,076	-	2,244,277,310	△23,098,234	-	-	-	-
			アメリカ・ドル		1,658,732,021	-	1,678,456,780	△19,724,759	-	-	-	-
			イギリス・ポンド		161,391,769	-	162,841,000	△1,449,231	-	-	-	-
			ユーロ		401,055,286	-	402,979,530	△1,924,244	-	-	-	-
		買 建			3,573,870,368	-	3,562,222,609	△11,647,759	3,952,466,994	-	3,920,782,680	△31,684,314
			アメリカ・ドル		2,559,463,683	-	2,550,444,542	△9,019,141	2,892,134,393	-	2,866,554,460	△25,579,933
			イギリス・ポンド		308,075,691	-	307,170,500	△905,191	323,421,397	-	320,913,890	△2,507,507
			シンガポール・ドル		15,145,615	-	15,208,463	62,848	-	-	-	-
			ユーロ		653,973,880	-	652,171,350	△1,802,530	736,911,204	-	733,314,330	△3,596,874
			香港・ドル		37,211,499	-	37,227,754	16,255	-	-	-	-
合計					5,795,049,444	-	5,806,499,919	△34,745,993	3,952,466,994	-	3,920,782,680	△31,684,314

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

株式関連
種類					(2018年2月21日 現在)				(2018年8月21日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			2,542,378,757	-	2,536,491,218	△5,887,539	5,266,294,925	-	5,339,318,566	73,023,641
合計					2,542,378,757	-	2,536,491,218	△5,887,539	5,266,294,925	-	5,339,318,566	73,023,641

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	48,732,895,288円	70,849,080,074円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	37,920,852,583円	16,150,209,633円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	15,804,667,797円	5,686,732,141円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	495,246,552円	532,397,674円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	2,487,198,234円	2,514,651,653円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	1,986,286,663円	2,016,818,515円
ニッセイ外国株式インデックスファンドⅡ(適格機関投資家限定)	11,998,588,461円	11,841,745,431円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国株式インデックスファンド	47,177,054,577円	54,999,508,899円
DCニッセイ外国株式インデックス	6,391,706,768円	8,984,942,726円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	293,662,765円	355,015,856円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	3,038,935円	7,490,073円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	833,478円	5,643,887円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	222,445円	3,916,357円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	337,631円	6,667,075円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	500,567円	2,641,802円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	7,561,367円	9,768,200円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	3,797,240円	23,769,915円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	587,649円	1,317,363円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	635,751円	519,781円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	1,820,991円	5,742,359円
計	70,849,080,074円	81,312,557,566円

「ニッセイ外国債券インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
資産の部
流動資産
預金		29,864,159	45,630,132
金銭信託		1,839,635	617,468
コール・ローン		68,761,857	53,456,772
国債証券		14,591,334,799	16,672,919,656
派生商品評価勘定		59	1,626
未収利息		101,509,998	109,181,043
前払費用		14,079,326	8,757,907
流動資産合計		14,807,389,833	16,890,564,604
資産合計		14,807,389,833	16,890,564,604
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		138,280	119,028
未払金		28,320,985	60,043,967
未払解約金		31,467,602	14,199,824
その他未払費用		340	468
流動負債合計		59,927,207	74,363,287
負債合計		59,927,207	74,363,287
純資産の部
元本等
元本		11,229,834,925	12,851,775,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,517,627,701	3,964,426,317
純資産合計		14,747,462,626	16,816,201,317
負債純資産合計		14,807,389,833	16,890,564,604

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	受益権総口数	11,229,834,925口	12,851,775,000口
2.	1口当たり純資産額	1.3132円	1.3085円
	(1万口当たり純資産額)	(13,132円)	(13,085円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2018年2月21日 現在)				(2018年8月21日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		買 建			59,270,345	-	59,132,124	△138,221	59,249,125	-	59,131,723	△117,402
			アメリカ・ドル		45,005,524	-	44,867,341	△138,183	45,868,832	-	45,749,804	△119,028
			イギリス・ポンド		1,471,622	-	1,471,681	59	2,460,203	-	2,460,535	332
			ユーロ		12,793,199	-	12,793,102	△97	10,920,090	-	10,921,384	1,294
合計					59,270,345	-	59,132,124	△138,221	59,249,125	-	59,131,723	△117,402

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年2月21日現在)	(2018年8月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	8,392,729,180円	11,229,834,925円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	6,358,922,180円	2,785,267,579円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,521,816,435円	1,163,327,504円
元本の内訳
ファンド名
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,210,082,327円	1,427,673,691円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	2,277,494,458円	2,529,072,483円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	807,934,874円	901,629,464円
ニッセイ外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	786,831円	-円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ外国債券インデックスファンド	6,209,806,473円	6,958,346,510円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	386,305,633円	476,073,996円
DCニッセイ外国債券インデックス	316,272,279円	488,617,347円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	1,283,694円	3,479,211円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	5,103,614円	37,837,608円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	95,027円	1,833,933円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	145,249円	3,157,690円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	261,567円	1,515,577円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	9,923,633円	13,095,445円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	2,037,267円	1,742,714円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	2,301,999円	7,699,331円
計	11,229,834,925円	12,851,775,000円