半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/05/11-2023/05/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第5期 2022年 5月10日現在	第6期中間計算期間 2022年11月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	265,610,051円	497,167,074円
	期中追加設定元本額	580,891,240円	106,822,212円
	期中一部解約元本額	349,334,217円	65,523,656円
2.	受益権の総数	497,167,074口	538,465,630口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期中間計算期間 自 2021年 5月11日 至 2021年11月10日		第6期中間計算期間 自 2022年 5月11日 至 2022年11月10日
	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.80%以内の額		同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第5期 自 2021年 5月11日 至 2022年 5月10日	第6期中間計算期間 自 2022年 5月11日 至 2022年11月10日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第5期 (2022年 5月10日現在)	第6期中間計算期間 (2022年11月10日現在)
1口当たり純資産額	1.8114円	1.9780円
(1万口当たり純資産額)	(18,114円)	(19,780円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・プレミアム・ブランド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・プレミアム・ブランド・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2022年 5月10日現在]	[2022年11月10日現在]
資産の部
流動資産
預金	704,039,068	831,504,889
コール・ローン	558,212,060	167,180,212
株式	33,402,589,682	34,945,094,282
新株予約権証券	10,337,069	13,152,774
未収入金	274,254,307	344,523,856
未収配当金	24,517,855	19,089,218
流動資産合計	34,973,950,041	36,320,545,231
資産合計	34,973,950,041	36,320,545,231
負債の部
流動負債
未払金	111,426,961	242,663,647
未払解約金	-	23,220,000
未払利息	1,529	458
その他未払費用	5,085	1,072
流動負債合計	111,433,575	265,885,177
負債合計	111,433,575	265,885,177
純資産の部
元本等
元本	7,940,670,912	7,460,383,675
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,921,845,554	28,594,276,379
元本等合計	34,862,516,466	36,054,660,054
純資産合計	34,862,516,466	36,054,660,054
負債純資産合計	34,973,950,041	36,320,545,231

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2022年 5月10日現在	2022年11月10日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	6,490,317,652円	7,940,670,912円
	期中追加設定元本額	2,767,842,067円	181,763,161円
	期中一部解約元本額	1,317,488,807円	662,050,398円
	期末元本額	7,940,670,912円	7,460,383,675円
	元本の内訳
	ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド(3ヵ月決算型)	7,576,953,037円	7,240,881,335円
	iTrustプレミアム・ブランド	203,994,412円	219,316,976円
	ピクテ・プレミアム・ブランド・ファンド(適格機関投資家専用)	159,723,463円	185,364円
2.	受益権の総数	7,940,670,912口	7,460,383,675口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2021年 5月11日 至 2022年 5月10日	自 2022年 5月11日 至 2022年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2022年 5月10日現在)	(2022年11月10日現在)
1口当たり純資産額	4.3904円	4.8328円
(1万口当たり純資産額)	(43,904円)	(48,328円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。