Smart-i日経225インデックスの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/25 9:00

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を行っています。

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#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/08/25 9:00

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

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#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2017年8月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/08/25 9:00

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/08/25 9:00

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	0.0000
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	0.0000
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	0.0000
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	0.0000
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	0.0000
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	0.0000
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	0.0000
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	0.0000
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日0.0000第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日0.0000第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日0.0000第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日0.0000第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日0.0000第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日0.0000第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日0.0000第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日0.0000第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日0.0000

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#17 分配方針（連結）

収益分配方針
原則として毎決算時に以下の収益分配方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
2)原則として、基準価額の水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
3)留保益は、運用の基本方針に基づいて運用します。
※委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。2026/08/25 9:00

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/08/25 9:00

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 8月26日	有価証券届出書
2025年 8月26日	有価証券報告書
2026年 2月26日	有価証券届出書
2026年 2月26日	半期報告書

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#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	17.63
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	△3.84
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	△0.02
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	39.46
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	△5.16
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	17.28
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	28.23
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	△2.24
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	76.04

e border="0">期期間収益率(%)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日17.63第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日△3.84第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日△0.02第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日39.46第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日△5.16第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日17.28第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日28.23第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日△2.24第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日76.04e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/08/25 9:00

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

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#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2026/08/25 9:00

#24 投資リスク（連結）

市場リスク
・株価変動リスク
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績・財務状況、市場の需給、それらに関する外部評価の変化等を反映して変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。2026/08/25 9:00

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/25 9:00

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への実質投資割合には、制限を設けません。

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#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
RM日経225マザーファンドの受益証券を主要投資対象とします。なお、国内の株式に直接投資することがあります。

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#28 投資方針（連結）

主として、マザーファンド受益証券への投資を通じ、日経平均トータルリターン・インデックスに採用されている株式に投資し、日経平均トータルリターン・インデックスの動きに連動する投資成果を目指します。なお、日経平均トータルリターン・インデックスへの連動性を高めるため、国内株式の指数を対象指数としたETF(上場投資信託証券)、国内株式を対象とした株価指数先物取引を活用することがあります。2026/08/25 9:00

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	RM日経225マザーファンド	10,163,777,604	3.9438	40,084,798,871	4.0149	40,806,550,702	99.85

e border="0">国・

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#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	40,806,550,702	99.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後)	―	59,608,321	0.15
合計(純資産総額)		40,866,159,023	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本40,806,550,70299.85コール・ローン等・その他資産(負債控除後)―59,608,3210.15合計(純資産総額)40,866,159,023100.00

2026/08/25 9:00

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/08/25 9:00

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1)解約の受付

2026/08/25 9:00

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第8期自 2024年 5月28日至 2025年 5月26日	第9期自 2025年 5月27日至 2026年 5月25日
営業収益
受取利息	184,970	706,900
有価証券売買等損益	105,175,802	16,277,902,713
営業収益合計	105,360,772	16,278,609,613
営業費用
受託者報酬	3,568,102	6,004,906
委託者報酬	26,760,639	45,036,679
その他費用	1,088,079	1,831,308
営業費用合計	31,416,820	52,872,893
営業利益又は営業損失(△)	73,943,952	16,225,736,720
経常利益又は経常損失(△)	73,943,952	16,225,736,720
当期純利益又は当期純損失(△)	73,943,952	16,225,736,720
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	123,335,108	4,855,534,664
期首剰余金又は期首欠損金(△)	7,221,338,392	11,628,162,878
剰余金増加額又は欠損金減少額	11,802,040,922	20,661,802,866
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	11,802,040,922	20,661,802,866
剰余金減少額又は欠損金増加額	7,345,825,280	13,837,955,585
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,345,825,280	13,837,955,585
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	11,628,162,878	29,822,212,215

2026/08/25 9:00

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日	(自 2025年4月1日
	至 2025年3月31日)	至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬	6,664,589	8,111,943
運用受託報酬	6,119,518	6,308,331
投資助言報酬	1,032,904	1,068,525
営業収益計	13,817,012	15,488,800
営業費用
支払手数料	2,041,637	2,605,137
広告宣伝費	175,934	287,383
調査費
調査費	2,419,886	2,941,914
委託調査費	119,565	125,019
委託計算費	167,552	183,121
事務委託費	42,057	47,355
営業雑経費
印刷費	145,756	160,827
協会費	15,214	15,722
諸会費	-	16,606
販売促進費	9,360	7,787
その他	108,293	106,673
営業費用計	5,245,260	6,497,550
一般管理費
給料
役員報酬	153,108	176,634
給料・手当	1,550,266	1,638,013
賞与	240,360	230,458
賞与引当金繰入額	314,808	362,989
旅費交通費	55,491	53,397
租税公課	106,058	107,384
不動産賃借料	152,256	156,210
固定資産減価償却費	16,396	55,055
諸経費	427,562	811,103
一般管理費計	3,016,309	3,591,248
営業利益	5,555,441	5,400,001
営業外収益
受取利息	12,185	12,371
受取配当金	258	16,758
投資有価証券売却益	2,798	59,804
為替差益	1,831	73,893
雑収入	4,861	8,495
営業外収益計	21,934	171,323
営業外費用
投資有価証券売却損	16,443	3,835
雑損失	748	105
営業外費用計	17,192	3,940
経常利益	5,560,184	5,567,385
特別損失
固定資産除却損	-	0
特別損失計	-	0
税引前当期純利益	5,560,184	5,567,385
法人税、住民税及び事業税	1,732,891	1,744,456
法人税等調整額	△26,261	△40,432
法人税等計	1,706,629	1,704,024
当期純利益	3,853,554	3,863,360

2026/08/25 9:00

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)

2026/08/25 9:00

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/08/25 9:00

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2026/08/25 9:00

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/08/25 9:00

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2018年 5月25日)	837	837	1.1763	1.1763
第2計算期間末	(2019年 5月27日)	1,288	1,288	1.1311	1.1311
第3計算期間末	(2020年 5月25日)	1,626	1,626	1.1309	1.1309
第4計算期間末	(2021年 5月25日)	2,760	2,760	1.5772	1.5772
第5計算期間末	(2022年 5月25日)	4,002	4,002	1.4958	1.4958
第6計算期間末	(2023年 5月25日)	6,255	6,255	1.7543	1.7543
第7計算期間末	(2024年 5月27日)	13,000	13,000	2.2496	2.2496
第8計算期間末	(2025年 5月26日)	21,325	21,325	2.1992	2.1992
第9計算期間末	(2026年 5月25日)	40,208	40,208	3.8714	3.8714
	2025年 5月末日	21,048	―	2.2242	―
	6月末日	20,567	―	2.3745	―
	7月末日	20,556	―	2.4084	―
	8月末日	21,406	―	2.5056	―
	9月末日	22,905	―	2.6525	―
	10月末日	26,867	―	3.0932	―
	11月末日	27,656	―	2.9652	―
	12月末日	28,128	―	2.9726	―
	2026年 1月末日	30,394	―	3.1483	―
	2月末日	33,288	―	3.4749	―
	3月末日	32,845	―	3.0356	―
	4月末日	36,097	―	3.5233	―
	5月末日	40,866	―	3.9408	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2018年 5月25日)8378371.17631.1763第2計算期間末(2019年 5月27日)1,2881,2881.13111.1311第3計算期間末(2020年 5月25日)1,6261,6261.13091.1309第4計算期間末(2021年 5月25日)2,7602,7601.57721.5772第5計算期間末(2022年 5月25日)4,0024,0021.49581.4958第6計算期間末(2023年 5月25日)6,2556,2551.75431.7543第7計算期間末(2024年 5月27日)13,00013,0002.24962.2496第8計算期間末(2025年 5月26日)21,32521,3252.19922.1992第9計算期間末(2026年 5月25日)40,20840,2083.87143.87142025年 5月末日21,048―2.2242―6月末日20,567―2.3745―7月末日20,556―2.4084―8月末日21,406―2.5056―9月末日22,905―2.6525―10月末日26,867―3.0932―11月末日27,656―2.9652―12月末日28,128―2.9726―2026年 1月末日30,394―3.1483―2月末日33,288―3.4749―3月末日32,845―3.0356―4月末日36,097―3.5233―5月末日40,866―3.9408―

2026/08/25 9:00

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	41,001,615,017	円
Ⅱ 負債総額	135,455,994	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	40,866,159,023	円
Ⅳ 発行済口数	10,370,093,611	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.9408	円

e border="0">Ⅰ 資産総額41,001,615,017円Ⅱ 負債総額135,455,994円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)40,866,159,023円Ⅳ 発行済口数10,370,093,611口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3.9408円

2026/08/25 9:00

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年5月26日から翌年5月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/08/25 9:00

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	838,795,231	127,176,340
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	652,980,487	225,788,172
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	1,002,125,009	702,816,576
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	1,369,661,565	1,057,642,911
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	1,603,107,754	677,329,411
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	3,994,689,246	3,104,832,865
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	7,732,270,555	5,519,034,993
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	9,873,902,600	5,955,976,560
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	10,556,032,677	9,866,889,480

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日838,795,231127,176,340第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日652,980,487225,788,172第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日1,002,125,009702,816,576第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日1,369,661,5651,057,642,911第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日1,603,107,754677,329,411第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日3,994,689,2463,104,832,865第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日7,732,270,5555,519,034,993第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日9,873,902,6005,955,976,560第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日10,556,032,6779,866,889,480e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2026/08/25 9:00

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/08/25 9:00

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
預金		13,463,687	9,134,314
有価証券		2,132	3,000,942
前払費用		412,495	472,240
前払金		-	1,502,000
未収入金		90,806	266
未収委託者報酬		1,429,034	1,796,940
未収運用受託報酬		3,357,276	3,610,545
未収投資助言報酬		535,632	566,241
流動資産計		19,291,065	20,083,490
固定資産
有形固定資産
建物	※1	9,385	11,861
器具備品	※1	25,258	108,766
有形固定資産計		34,643	120,628
無形固定資産
ソフトウェア		5,764	280,578
ソフトウェア仮勘定		225,335	-
無形固定資産計		231,100	280,578
投資その他の資産
投資有価証券		1,357,816	2,947,849
長期前払費用		-	49,571
繰延税金資産		164,041	82,812
投資その他の資産計		1,521,857	3,080,233
固定資産計		1,787,601	3,481,440
資産合計		21,078,667	23,564,931

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料	458,232	614,558
その他未払金	468,441	635,868
未払費用	125,601	135,560
未払法人税等	1,000,699	931,798
未払消費税等	205,912	177,441
預り金	3,842	4,526
賞与引当金	314,808	362,989
流動負債計	2,577,537	2,862,743
負債合計	2,577,537	2,862,743
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	490,000	490,000
資本剰余金計	490,000	490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	16,994,977	18,931,599
利益剰余金計	16,994,977	18,931,599
株主資本計	18,484,977	20,421,599
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	16,152	280,587
評価・換算差額等計	16,152	280,587
純資産合計	18,501,129	20,702,187
負債・純資産合計	21,078,667	23,564,931

2026/08/25 9:00

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2026/08/25 9:00

#46 運用体制（連結）

ファンドの運用体制は以下のとおりです。

※ファンドガバナンス会議は3名程度、運用委員会は5名程度、運用評価委員会は6名程度で構成されています。2026/08/25 9:00

#47 運用状況（連結）

【Smart-i 日経225インデックス】
以下の運用状況は2026年 5月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/08/25 9:00

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2026/08/25 9:00

#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2026/08/25 9:00

#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	61,404,667,774	円
Ⅱ 負債総額	84,325,100	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	61,320,342,674	円
Ⅳ 発行済口数	15,273,272,140	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	4.0149	円

e border="0">Ⅰ 資産総額61,404,667,774円Ⅱ 負債総額84,325,100円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)61,320,342,674円Ⅳ 発行済口数15,273,272,140口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)4.0149円

2026/08/25 9:00

#51 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2026年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,826,567,238
株式	58,312,216,200
派生商品評価勘定	137,578,380
未収入金	11,443,360
未収配当金	348,581,910
未収利息	46,464
差入委託証拠金	224,422,914
流動資産合計	61,860,856,466
資産合計	61,860,856,466
負債の部
流動負債
前受金	80,782,500
未払解約金	1,080,207,500
流動負債合計	1,160,990,000
負債合計	1,160,990,000
純資産の部
元本等
元本	15,390,591,619
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	45,309,274,847
元本等合計	60,699,866,466
純資産合計	60,699,866,466
負債純資産合計	61,860,856,466

注記表

2026/08/25 9:00

#52 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

RM日経225マザーファンド
以下の運用状況は2026年 5月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/08/25 9:00