半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成30年9月26日-令和1年9月24日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 平成30年9月25日現在	第2期中間計算期間末 平成31年3月25日現在
1.	※1	期首元本額	9,151,441,385円	47,780,066,261円
		期中追加設定元本額	46,377,665,809円	3,739,679,898円
		期中一部解約元本額	7,749,040,933円	8,241,747,833円
2.		受益権の総数	47,780,066,261口	43,277,998,326口
3.	※2	元本の欠損	――――――	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,184,118,681円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 平成30年9月25日現在	第2期中間計算期間末 平成31年3月25日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 平成30年9月25日現在	第2期中間計算期間末 平成31年3月25日現在
1口当たり純資産額	1.0641円	0.9726円
(1万口当たり純資産額)	(10,641円)	(9,726円)

(参考)
当ファンドは、「AI(人工知能)活用型世界株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「AI(人工知能)活用型世界株マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年9月25日現在	平成31年3月25日現在
資産の部
流動資産
預金		940,163,582	185,982,970
コール・ローン		662,353,855	367,394,507
株式		48,654,351,588	40,779,298,994
投資証券		786,106,141	714,676,804
未収配当金		146,073,004	99,972,769
流動資産合計		51,189,048,170	42,147,326,044
資産合計		51,189,048,170	42,147,326,044
負債の部
流動負債
未払金		568,195,926	-
未払解約金		-	220,000,000
流動負債合計		568,195,926	220,000,000
負債合計		568,195,926	220,000,000
純資産の部
元本等
元本	※1	46,776,473,813	42,111,090,261
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	3,844,378,431	△183,764,217
元本等合計		50,620,852,244	41,927,326,044
純資産合計		50,620,852,244	41,927,326,044
負債純資産合計		51,189,048,170	42,147,326,044

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年9月25日現在	平成31年3月25日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	-円	46,776,473,813円
		同期中追加設定元本額	51,915,460,509円	506,347,771円
		同期中一部解約元本額	5,138,986,696円	5,171,731,323円
		元本の内訳
	ファンド名
		AI(人工知能)活用型世界株ファンド	46,776,473,813円	42,111,090,261円
	計		46,776,473,813円	42,111,090,261円
2.	受益権の総数		46,776,473,813口	42,111,090,261口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は183,764,217円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年9月25日現在	平成31年3月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年9月25日現在	平成31年3月25日現在
1口当たり純資産額	1.0822円	0.9956円
(1万口当たり純資産額)	(10,822円)	(9,956円)